老师您好,我想问一下,之前会计在小规模做账时季度都会做一笔未达起征点增值税转出:借应交税费,贷营业外收入,然后系统结转会生成另外一笔相同的分录,摘要是增值税减免营业外收入

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2025/7/3 14:18:20

老师您好,我想问一下,之前会计在小规模做账时季度都会做一笔未达起征点增值税转出:借应交税费,dai营业外收入,然后系统结转会生成另外一笔相同的分录,摘要是增值税减免营业外收入

这两笔分录相同的,是不是重复做账啦

这两笔分录相同的,是不是重复做账啦,是的

那只需要做一笔就可以了吧

之前会计做的账我调整的话是直接冲红吗

金额也一样吗,如果金额一样的话,刚好是当季度的增值税的话,是重复入账了

之前会计做的账我调整的话是直接冲红吗,对的

有个别因为是小规模,有开专票,这时候两笔分录的金额就会不一致

专票是不减免的

自己做的分录的金额是不包含专票的增值税的,系统生成的是包含的

系统可能结转的金额不对,可以手动修改的

所以我就冲销系统所生成的那些分录的合计金额就可以了吧

或者看一下能不能设置一下,不要系统自动结转了

就保留一笔对吧

所以我就冲销系统所生成的那些分录的合计金额就可以了吧,是的

对的

好的,谢谢老师

不客气哦

老师,还有一个问题

什么问题

就是有家单位刚开立公司,刚开户

就收到对公账户的一笔转账

备注的是往来款

那我是计入应收账款还是其他应付款呀

知道具体用途吗

不知道,但是根据后面的流水看,像是收到的资金款,用来付其他单位的货款的

不是投资款吧

不是的

备注的是往来款

如果不是货款,不是投资款,挂账其他应付款

好的👌🏻谢谢老师

不客气哦

麻烦您了

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

王苗苗老师中级职称答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2025-07-03 14:1845815211

老师您好,我想问一下,之前会计在小规模做账时季度都会做一笔未达起征点增值税转出:借应交税费,dai营业外收入,然后系统结转会生成另外一笔相同的分录,摘要是增值税减免营业外收入
会计宝

2025-07-03 14:1845815211

这两笔分录相同的,是不是重复做账啦
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-07-03 14:20

这两笔分录相同的,是不是重复做账啦,是的
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2025-07-03 14:2045815211

那只需要做一笔就可以了吧
会计宝

2025-07-03 14:2045815211

之前会计做的账我调整的话是直接冲红吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-07-03 14:21

金额也一样吗,如果金额一样的话,刚好是当季度的增值税的话,是重复入账了
会计宝

王苗苗老师2025-07-03 14:21

之前会计做的账我调整的话是直接冲红吗,对的

2025-07-03 14:2245815211

有个别因为是小规模,有开专票,这时候两笔分录的金额就会不一致
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-07-03 14:22

专票是不减免的

2025-07-03 14:2245815211

自己做的分录的金额是不包含专票的增值税的,系统生成的是包含的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-07-03 14:22

系统可能结转的金额不对,可以手动修改的

2025-07-03 14:2345815211

所以我就冲销系统所生成的那些分录的合计金额就可以了吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-07-03 14:23

或者看一下能不能设置一下,不要系统自动结转了

2025-07-03 14:2345815211

就保留一笔对吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-07-03 14:23

所以我就冲销系统所生成的那些分录的合计金额就可以了吧,是的
会计宝

王苗苗老师2025-07-03 14:23

对的

2025-07-03 14:2345815211

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-07-03 14:24

不客气哦

2025-07-03 14:2445815211

老师,还有一个问题
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-07-03 14:24

什么问题

2025-07-03 14:2445815211

就是有家单位刚开立公司,刚开户
会计宝

2025-07-03 14:2445815211

就收到对公账户的一笔转账
会计宝

2025-07-03 14:2445815211

备注的是往来款
会计宝

2025-07-03 14:2545815211

那我是计入应收账款还是其他应付款呀
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-07-03 14:25

知道具体用途吗

2025-07-03 14:2645815211

不知道,但是根据后面的流水看,像是收到的资金款,用来付其他单位的货款的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-07-03 14:27

不是投资款吧

2025-07-03 14:2745815211

不是的
会计宝

2025-07-03 14:2745815211

备注的是往来款
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-07-03 14:27

如果不是货款,不是投资款,挂账其他应付款

2025-07-03 14:2745815211

好的👌🏻谢谢老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-07-03 14:27

不客气哦

2025-07-03 14:2745815211

麻烦您了
会计宝
王苗苗老师

王苗苗老师2025-07-03 14:28

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (34条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
374名专家老师,3分钟快速回复,已有115463会计人, 提问了193419 个问题
李伟老师
信用得分
36153
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5832
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
30669
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 5445
/
打赏 110次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
68671
综合排名
1
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.74
/
已答 10819
/
打赏 196次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
374名专家老师,3分钟快速回复,已有115463会计人, 提问了193419 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
374名专家老师,3分钟快速回复,已有115463会计人, 提问了193419 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈