老师，我想问下老板向第三方小额贷款公司借款，然后还银行贷款（银行之间置换），之前没有做账是她个人贷的，现在变成两家公司贷，然后受托支付给第二家公司，不开票请问这整个账务怎么处理
2025/7/8 10:15:53
老师，我想问下老板向第三方小额dai款公司借款，然后还银行dai款（银行之间置换），之前没有做账是她个人dai的，现在变成两家公司dai，然后受托支付给第二家公司，不开票请问这整个账务怎么处理
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还银行dai款是以公司名义dai的吗
你好，咱是哪个主体
现在是以公司名义dai款了嘛？
老师你好
是的，已经还了一期dai款利息了
您好，没看明白具体的过程
是公司dai款然后还款个人dai的款吗
就是个人先dai的，在中信，然后找了dai款公司帮忙还掉，公司再向银行dai款，还给dai款公司
相当于，还是dai款了只是换dai款银行了
dai款银行置换了
老师？
嗯，你说的利息是谁给谁支付利息
等于说公司帮忙还dai款了
给银行的利息，然后还有给dai款公司的利息
第三方dai款公司帮忙还，然后再向银行dai的
B是第三方dai款公司？C公司是哪个
B和C都是银行dai款下来，打款的公司，dai款公司是第三方dai款公司
咱是哪个公司？
Abc
就是几个公司互转
是说ABC三个公司的账务吗
主要是a b两家的
账务我不知道怎么做了
银行dai款下来，受托支付给另外公司，然后另外公司再还dai款公司
整体大概是这个流程
老师？
A公司银行dai款1000万，借 银行存款 1000万 dai 长期借款/短期借款 1000万
A把款转给B，借 其他应收款-B dai 银行存款
这一部分不太明白
Bdai款900万，借 银行存款 900万 dai 短期借款/长期借款900万。B转给C，借 其他应收款-C dai 银行存款
老师，不太明白的部分其实说白了就是个转账的过程，都是为了还dai款公司的钱
我们第一季度财务报表其他应付/应收都挂了好几百万，然后我发现dai款这个就冲掉了一大部分
两季报表是否前后差异有点大啊？这个会不会引起税务预警？
真实的业务
虽然其他应付少了，但是银行借款多了
您是说短期借款吗？
主要是dai款付给其他公司没有开票，金额又大
正好能冲掉，我怕税务那边不好解释
主要是dai款付给其他公司没有开票，金额又大，有约定利息吗
其他应付款一般不涉及到什么
没有利息，都是我们自己的公司
其他应收款的话，如果是借款给公司员工的话，可以无偿借款，也不涉及增值税
主要是其他应付款本来挂了好多，我这个dai款一做，一下子就冲掉了
还款了就会减少
对啊，主要是减少太多了
这个可以解释的，正常的真实的业务
是真实的但是没有开票啊
没有发生业务不用开票
发生了增值税应税业务了吗
当时为了银行dai款是做了合同给银行的
什么合同，真实的合同吗？
都是自己公司做的，当时做了给银行dai款用的
虚假的合同不用开票。就算后期有问题，也是银行那边发现有问题。没真实的业务，税务上不建议开发票，属于虚开
不开发票，现在我担心的点就是其他应付冲掉了太多，怕被税务预警
原来挂了一千多万，现在dai款一下子就冲的差不多了
不会的
或者说能挂其他科目吗？
然后向银行支付利息可以做借财务费用dai银行存款吗？
向dai款公司支付利息又要怎么做账呢？
向银行支付利息可以做借财务费用dai银行存款吗？可以的
就挂往来科目，没问题的
向dai款公司支付利息又要怎么做账呢？向dai款公司支付的利息也是计入财务费用
明白了，整个事情逻辑就是老板个人在中信dai款，然后通过第三方dai款公司还了，再在江苏银行dai，dai下来的钱通过另一家公司过帐，然后再还给dai款公司
挂其他应付直接把原来的都对冲掉了，按道理来说是不对的，原来其他家的往来没法平了
老板个人在中信dai款，然后通过第三方dai款公司还了，这个跟公司没关系，是以个人名义进行的
是的，但是后面是跟银行dai款了
公司跟银行dai款入账
入账的话就是老师您上面说的几笔分录吗？
B公司内部转也需要
入账
老师，这内部的怎么做啊？转的乱七八糟还涉及了dai款公司
可以不做吗？
不入账的话，银行存款对的上吗
内部的转款没看懂
银行存款对的上，相当于一进一出了
内部转的太乱了
内部是一部分直接转给dai款公司，还有剩下的转给个人，个人再还给dai款公司
内部是一部分直接转给dai款公司，转dai款公司，借 其他应付款-dai款公司 dai 银行存款，转个人，借 其他应付款-个人 dai 银行存款
老师我想问下转给个人的话挂了其他应付款，后面是不是还要她还回来？
转给个人的备注写的是代某某还款
借款给别人的话，一般是需要还回来的，或者可以用发票报销
也不是真的借款，也是为了还dai款公司的
也是过帐
跟dai款公司借款是谁借的，替谁还款
dai款公司先借钱给我们个人用来还中信银行dai款的，然后我们公司又在江苏银行dai款，款下来打给b公司，b公司一半直接对公还给dai款公司，还有剩下的一半打给个人，个人再还给dai款公司
中信银行dai款，是以哪个公司的名义dai款的
老板个人
没有从公司走
反正我这账上是没有的
等于说b全部是给个人还款，借 其他应收款-个人 dai 银行存款
整个流程是这样的老师，您费心帮我看一下呢😭
是的，我现在的难点就是公司的账怎样做，而且一年后还要还银行的dai款
就借了一年
A公司是不是只要做这么多？
不对，a公司还给个人转了49万，个人再代还给dai款公司的
你画的图是A直接转给B了
对的，是b公司代还的搞错了
老师，你说的是对的，我又细看了下银行流水
嗯嗯
A公司我做的对吗？剩下的是不是要做B公司的帐了？
对的
B公司收到这钱又还给dai款公司了，那应该怎么做？一进一出了
上面的图片上发的有分录，虽然是转给dai款公司，实际是借款给个人的
是个人代还的，后续又不用还回来，太麻烦了
个人为什么不还款？
中间就是到账还dai款公司的，是否可以不做账务？
这个个人只是帮忙操作，dai款公司帮忙还需要找三个人，每个人借500万
不入账，银行流水不是没入账？
一开始的操作是1000到了B公司，对公转500给dai款公司，还有500公转私个人，因为额度不够又需要还所以又找了a公司和其他公司帮忙
我感觉我做的有问题😭😭😭
意思是款进来了但是又出去了
那转款的单位跟转出去的不一样啊
是的，dai出来的钱还给dai款公司了
所以还是要入账的
哎，我都不知道咋做了
头疼
上面分录已经发给你了
我想的是一进一出就不做了
前后单位不一样啊，或者可以写个情况说明，领导签字附在后面
这样子吗？我感觉哪里怪怪的
是的
要不要做个dai款公司先借款额度分录？然后再做一个还的？
不用
不是公司向dai款公司借款的
那我挂其他应付给dai款公司的话不是挂帐了吗
所以可以写个情况说明，领导签字，收到的时候，借 银行存款 dai 其他应付款-A，支出去时，借 其他应付款-A dai 银行存款
说明的意识是a公司帮忙代付给dai款公司吗
是的
