老师,我们是一个扩大再分包企业,虽然不允许,但是公司内部实行差额抵扣,劳务开给下属分公司,分公司开给二级公司。二级公司开给总公司,如果劳务给分公司开的票是普票,我想问二级分公司开给总公司的发票是不是不能抵扣,这个差额是怎么做账

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老师,我们是一个扩大再分包企业,虽然不允许,但是公司内部实行差额抵扣,劳务开给下属分公司,分公司开给二级公司。二级公司开给总公司,如果劳务给分公司开的票是普票,我想问二级分公司开给总公司的发票是不是不能抵扣,这个差额是怎么做账

二级分公司开给总公司的发票,是专票还是普票

专票

二级分公司开给总公司专票用于应税项目,可以抵扣增值税的

差额没明白什么意思,能描述的详细点么

劳务公司给分公司开10,000的普票,分公司给二级分公司开10050的专票,二级分公司给总包公司开10100.25的专票,总包公司可以抵扣哪部分发票?

普票部分指定是不能抵扣啦,我就想问这个差额抵扣抵扣的是哪个部分?

二级分公司给总包公司开10100.25的专票,总包公司可以抵扣

各分公司是独立核算吗,增值税是单独申报吧,增值税上每个公司都是独立的。

是的 每个公司独立核算

差额抵扣,我举得应该是指分公司给二级分公司开10050的专票,收款10050。二级分公司给总包公司开10100.25的专票,收款10100.25,差额应该是收入的差额

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2025-07-28 09:07🐬

老师,我们是一个扩大再分包企业,虽然不允许,但是公司内部实行差额抵扣,劳务开给下属分公司,分公司开给二级公司。二级公司开给总公司,如果劳务给分公司开的票是普票,我想问二级分公司开给总公司的发票是不是不能抵扣,这个差额是怎么做账
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王苗苗老师2025-07-28 09:09

二级分公司开给总公司的发票,是专票还是普票
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2025-07-28 09:14🐬

专票
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王苗苗老师2025-07-28 09:19

二级分公司开给总公司专票用于应税项目,可以抵扣增值税的
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王苗苗老师2025-07-28 09:20

差额没明白什么意思,能描述的详细点么

2025-07-28 09:36🐬

劳务公司给分公司开10,000的普票,分公司给二级分公司开10050的专票,二级分公司给总包公司开10100.25的专票,总包公司可以抵扣哪部分发票?
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2025-07-28 09:36🐬

普票部分指定是不能抵扣啦,我就想问这个差额抵扣抵扣的是哪个部分?
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王苗苗老师2025-07-28 09:41

二级分公司给总包公司开10100.25的专票,总包公司可以抵扣
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王苗苗老师2025-07-28 09:43

各分公司是独立核算吗,增值税是单独申报吧,增值税上每个公司都是独立的。

2025-07-28 09:50🐬

是的 每个公司独立核算
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王苗苗老师2025-07-28 09:54

差额抵扣,我举得应该是指分公司给二级分公司开10050的专票,收款10050。二级分公司给总包公司开10100.25的专票,收款10100.25,差额应该是收入的差额
王苗苗老师

王苗苗老师2025-07-28 09:55

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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