资产负债表和利润表对不上
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2025/9/5 10:26:49
资产负债表和利润表对不上
您好,具体是什么对不上呢?
资产负债表年初余额+利润表累计金额,大于资产负债表未分配期末余额
凭证都看了没有问题
也联系了用友软件,他们也查了
不知道问题在那
这个你们是不是调整过利润分配未分配
没有
或者说是用过以前年度损益调整这科目呢
7月可以对上
或者说是用过以前年度损益调整这科目呢
没有
调整过以前年度损益呢
没有
我凭证资产费用费用都在借方
那你看看财务费用有没有存款利息在dai方的呢
有没有进行过分红呢
没有分红
核心原因是:未分配利润的变动不仅受当期净利润(利润表累计金额)影响,还包含了利润分配(如分红、提取盈余公积)等减少未分配利润的项目,导致“年初未分配利润 + 本年净利润”的合计数,因扣除了分配出去的部分,最终大于期末未分配利润。
具体影响因素主要有3类,按常见程度排序如下:
1. 利润分配行为:这是最核心的原因。企业当年盈利后,若进行了利润分配,会直接减少未分配利润余额,包括:
- 向股东分配现金股利或股票股利。
- 提取法定盈余公积、任意盈余公积(从净利润中提取,计入盈余公积,不再属于未分配利润)。
2. 以前年度损益调整:若当年发现以前年度的会计差错(如多计成本、少计收入),并通过“以前年度损益调整”科目更正,会直接调整年初未分配利润,而非计入本年净利润,导致两者计算逻辑脱节。
3. 其他权益变动:少数特殊情况会影响未分配利润,例如:
- 企业发生亏损时,净利润为负数,直接拉低“年初+本年”的合计数(但此情况是“小于”,若题目中是“大于”,则此因素非主因)。
- 合并报表中,对子公司的投资收益与子公司利润分配的抵消分录,可能导致个别报表与合并报表的未分配利润逻辑不一致。
以上就是经常遇到的原因
财务费用都在借方
你看看上面的原因
有没有你们遇到的
没有
那你得找你们的软件服务商帮你们看一下,是不是软件出现了问题?
问过了,他那边也没有问题
早上她自己也进系统了
那你看差额了吗?差额多少是不是账上的哪个数字呢
不显示
稍等
42031.41
我的意思是你自己查查,看看差额和账上的哪个金额能不能对上
资产负债表年初余额+利润表累计金额,大于资产负债表未分配期末余额42031.41
没有找到这次金额
已经查过了
年初余额指的是未分配利润年初金额吗?
那就奇怪了,不可能啊,你让软件服务商给看过软件吗
对
年初余额就是未分配
商家看了说没有问题
那你每月都结账了吗
7月没有结账
是昨天刚结账
那你七月份能对上吗
7月对着呢
既然对上了,说明七月份之前没问题,那么问题就出在了八月份
八月份做完结账了吗
8月业务结账了
财务没有结账
不结账你出的报表是不是八月份的损益没有带进资产负债表里面呢
我问用友软件他说这个不影响可以结账
但是我的账对不上,我就没有点结账
那你看一下,这个差额,是不是八月份的损益金额
不是
我的差额是-42031.41
那就只能是一笔一笔检查你的凭证了
主要核查什么呢,老师
看损益科目,比如说收入成本费用,或者看有无涉及到以前年度损益调整或者未分配利润科目
八月份有多少号分录
170多
也不算多,可以一张一张看下,重点看损益类的
老师
我刚看完了无语
既然凭证没有问题,那就软件问题
还是得让服务商给看看
好的
嗯