我们是小规模公司,收到对方的专票,入账是价税合计入账对吧?

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2025/9/10 10:50:27

我们是小规模公司,收到对方的专票,入账是价税合计入账对吧?

小规模不可以抵扣增值税,入账是价税合计入账

好的

嗯嗯

请问下,店铺平台扣的达人佣金应该入什么科目?

指支付给达人的佣金吗,计入销售费用-佣金

但平台说这个佣金给不了发票

这个佣金,平台代扣了,平台代扣代缴个税,企业这边也省事了,可以直接入账的

从2025年10月1日起,《国家税务总局关于互联网平台企业为平台内从业人员办理扣缴申报、代办申报若干事项的公告》(国家税务总局公告2025年第16号)将正式实施

平台是把钱拆分了一下

符合条件的电商平台(按国家税务总局公告2025年第15号备案的平台)给平台从业人员支付劳务费

那这个我们只管费用做掉就好了吗

也不用纳税调整了

平台企业应当按照税收法律、行政法规的规定保存有关资料凭证,包括实名核验记录、业务交易明细、结算支付记录等能够证明业务真实性的材料,以备查验

是的,账上正常的做,留存相关证明资料可以税前扣除的

留存相关证明资料只有平台导出来的账单明细

税费证明,平台也不提供

提供不了

还有平台给的优惠券补贴做主营业务收入还是其他业务收入?

其他业务收入

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2025-09-10 10:50🦋红

我们是小规模公司,收到对方的专票,入账是价税合计入账对吧?
会计宝
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andy老师2025-09-10 10:52

小规模不可以抵扣增值税,入账是价税合计入账
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2025-09-10 10:52🦋红

好的
会计宝
会计宝

andy老师2025-09-10 10:53

嗯嗯

2025-09-10 11:51🦋红

请问下,店铺平台扣的达人佣金应该入什么科目?
会计宝
会计宝

andy老师2025-09-10 11:55

指支付给达人的佣金吗,计入销售费用-佣金

2025-09-10 11:56🦋红

但平台说这个佣金给不了发票
会计宝
会计宝

andy老师2025-09-10 12:02

这个佣金,平台代扣了,平台代扣代缴个税,企业这边也省事了,可以直接入账的
会计宝

andy老师2025-09-10 12:04

从2025年10月1日起,《国家税务总局关于互联网平台企业为平台内从业人员办理扣缴申报、代办申报若干事项的公告》(国家税务总局公告2025年第16号)将正式实施

2025-09-10 12:04🦋红

平台是把钱拆分了一下
会计宝
会计宝

andy老师2025-09-10 12:05

符合条件的电商平台(按国家税务总局公告2025年第15号备案的平台)给平台从业人员支付劳务费

2025-09-10 12:05🦋红

那这个我们只管费用做掉就好了吗
会计宝

2025-09-10 12:05🦋红

也不用纳税调整了
会计宝
会计宝

andy老师2025-09-10 12:05

平台企业应当按照税收法律、行政法规的规定保存有关资料凭证,包括实名核验记录、业务交易明细、结算支付记录等能够证明业务真实性的材料,以备查验
会计宝

andy老师2025-09-10 12:06

是的,账上正常的做,留存相关证明资料可以税前扣除的

2025-09-10 12:07🦋红

留存相关证明资料只有平台导出来的账单明细
会计宝
会计宝

andy老师2025-09-10 12:09

税费证明,平台也不提供

2025-09-10 12:15🦋红

提供不了
会计宝

2025-09-10 12:17🦋红

还有平台给的优惠券补贴做主营业务收入还是其他业务收入?
会计宝
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andy老师2025-09-10 14:00

其他业务收入
andy老师

andy老师2025-09-10 14:01

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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