有留抵税额怎么做分录

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2025/9/10 10:43:33

有留抵税额怎么做分录

留底的税额一般会挂在账上的

一般留底余额挂账应交税费应交增值税转出未交增值税,到时销项税额也会转到转出未交增值税科目,到时会自动冲减留底税额的余额

结转销项税额,借 应交税费应交增值税销项 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税

留抵税额18.41,怎么做分录呢

这个不用特别处理的,如果进项比销项多的话,留底余额挂账应交税费应交增值税转出未交增值税借方余额

是不是 在结转进项税额的分录里面直接加上留抵的金额就可以了

对的

没抵扣的余额会挂账应交税费应交增值税转出未交增值税借方余额

好的,谢谢

老师,这张发票之前是没做账的现

收到这张发票怎么做分录

借 管理费用-办公费141.59 应交税费应交增值税进项 18.41 dai 库存现金等 160

好的

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2025-09-10 10:43半槑心臟

有留抵税额怎么做分录
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王苗苗老师2025-09-10 10:47

留底的税额一般会挂在账上的
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会计宝

王苗苗老师2025-09-10 10:54

一般留底余额挂账应交税费应交增值税转出未交增值税,到时销项税额也会转到转出未交增值税科目,到时会自动冲减留底税额的余额
会计宝

王苗苗老师2025-09-10 10:54

结转销项税额,借 应交税费应交增值税销项 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税

2025-09-10 10:35半槑心臟

会计宝
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2025-09-10 10:54半槑心臟

留抵税额18.41,怎么做分录呢
会计宝
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王苗苗老师2025-09-10 10:56

这个不用特别处理的,如果进项比销项多的话,留底余额挂账应交税费应交增值税转出未交增值税借方余额

2025-09-10 10:45半槑心臟

会计宝
会计宝

2025-09-10 11:00半槑心臟

是不是 在结转进项税额的分录里面直接加上留抵的金额就可以了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-10 11:00

对的
会计宝

王苗苗老师2025-09-10 11:00

没抵扣的余额会挂账应交税费应交增值税转出未交增值税借方余额

2025-09-10 11:19半槑心臟

好的,谢谢
会计宝

2025-09-10 11:29半槑心臟

老师,这张发票之前是没做账的现
会计宝

2025-09-10 11:55半槑心臟

会计宝
会计宝

2025-09-10 11:30半槑心臟

收到这张发票怎么做分录
会计宝
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王苗苗老师2025-09-10 11:33

借 管理费用-办公费141.59 应交税费应交增值税进项 18.41 dai 库存现金等 160

2025-09-10 11:34半槑心臟

好的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-09-10 11:34

嗯嗯
王苗苗老师

王苗苗老师2025-09-10 11:35

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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