老师你好,我们公司是8月用7月工资计提,因为8月工资未算出来,待9月知道8月工资后再调整差异,员工A,定额工资3000元,加班工资400元,房补100元,扣罚100元,水电网费100元,应发3300元。我8月计提时:制造费用3500元 贷:应付职工薪酬

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2025/9/22 10:23:14

老师你好,我们公司是8月用7月工资计提,因为8月工资未算出来,待9月知道8月工资后再调整差异,员工A,定额工资3000元,加班工资400元,房补100元,扣罚100元,水电网费100元,应发3300元。我8月计提时:制造费用3500元 dai:应付职工薪酬

8月计提:

借:制造费用3500元

dai:应付职工薪酬3500元

扣罚100元的什么

还是借:制造费用3500元 dai:其他应付款-水电费 100元 dai:营业外收入100元 dai:应付职工薪酬3300元

7月生产质量扣罚

8月的水电费和扣费还未知道

因为工资未算出来

7月生产质量扣罚,那应该按3400元计提

借 制造费用 3400元 dai 应付职工薪酬 3400,发放时,借 应付职工薪酬 3400 dai其他应付款-水电费 100元 银行存款 3300

但是8月不知道有没有质量扣罚喔

8月不知道有没有扣罚,就按3500计提

借 制造费用3500元 dai 应付职工薪酬-工资3500元,等9月知道的时候再调整

好的,老师麻烦帮忙看看分录这样做对吗?社保公司部分8050元,个人部分1000元 借:制造费用8050 其他应收款-代垫社保1000 dai:银行存款9050

公司部分需要先计提的,借 制造费用-社保8050 dai应付职工薪酬-社保8050,缴纳时,借 应付职工薪酬-社保8050 其他应收款-代垫社保1000 dai:银行存款9050

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2025-09-22 10:2345916078

老师你好,我们公司是8月用7月工资计提,因为8月工资未算出来,待9月知道8月工资后再调整差异,员工A,定额工资3000元,加班工资400元,房补100元,扣罚100元,水电网费100元,应发3300元。我8月计提时:制造费用3500元 dai:应付职工薪酬
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2025-09-22 10:2445916078

8月计提:
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2025-09-22 10:2445916078

借:制造费用3500元
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2025-09-22 10:2445916078

dai:应付职工薪酬3500元
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andy老师2025-09-22 10:26

扣罚100元的什么
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2025-09-22 10:2745916078

还是借:制造费用3500元 dai:其他应付款-水电费 100元 dai:营业外收入100元 dai:应付职工薪酬3300元
会计宝

2025-09-22 10:2745916078

7月生产质量扣罚
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2025-09-22 10:2745916078

8月的水电费和扣费还未知道
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2025-09-22 10:2745916078

因为工资未算出来
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andy老师2025-09-22 10:44

7月生产质量扣罚,那应该按3400元计提
会计宝

andy老师2025-09-22 10:47

借 制造费用 3400元 dai 应付职工薪酬 3400,发放时,借 应付职工薪酬 3400 dai其他应付款-水电费 100元 银行存款 3300

2025-09-22 11:0345916078

但是8月不知道有没有质量扣罚喔
会计宝
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andy老师2025-09-22 11:12

8月不知道有没有扣罚,就按3500计提
会计宝

andy老师2025-09-22 11:12

借 制造费用3500元 dai 应付职工薪酬-工资3500元,等9月知道的时候再调整

2025-09-22 11:2045916078

好的,老师麻烦帮忙看看分录这样做对吗?社保公司部分8050元,个人部分1000元 借:制造费用8050 其他应收款-代垫社保1000 dai:银行存款9050
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andy老师2025-09-22 11:33

公司部分需要先计提的,借 制造费用-社保8050 dai应付职工薪酬-社保8050,缴纳时,借 应付职工薪酬-社保8050 其他应收款-代垫社保1000 dai:银行存款9050
andy老师

andy老师2025-09-22 11:34

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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