老师老师,我们公司主要是修建停车场、医院,和安转充电桩,现在有很多项目已经竣工验收并投入使用了,但是仍然没有实现转固,并且有的项目有分很多子项,想问一下,这种后续竣工转固该怎么做账呢

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2025/11/6 15:12:08

老师老师,我们公司主要是修建停车场、医院,和安转充电桩,现在有很多项目已经竣工验收并投入使用了,但是仍然没有实现转固,并且有的项目有分很多子项,想问一下,这种后续竣工转固该怎么做账呢

比如说现在这个停车场中有的子项停车场已经连工程质保金支付给对方公司了

修建停车场、医院,转固的时候计入停车场和医院

比如这一笔中工程款也支付完成,当时没有转固是因为涉及有的是按照总的项目入账,没有将其它进行分摊至每个项目中

修建停车场、医院,转固的时候计入停车场和医院 这个是知道的老师

现在是不知道怎么分摊吗

只是不清楚,像目前这个情况,应该怎么做呢,因为涉及子项完工,有的子项暂未完工,或者是待摊费用中,有的费用按照总项目进行做账,若直接转固,涉及总项目的部分怎么做账,然后是涉及项目中工程和费用是都转入固定资产吗,作为固定资产入账价值?

这个入账是根据总项目入账还是子项目入账

老师,这个1604.12是在建项目中,总的项目

下面的1604.02、1604.03都是子项目,然后子项目又有相关的费用及工程款

1604.12.01中费用是当时发生时,没有明确是某个子项的,所以记入的是总项目中

没有明确是某个子项的,是多个项目共同发生的吗

那可以在项目间分摊的,比如可以根据项目面积比例来分摊

是的,比如一共有4个子项,有可能他支付的是4个的,有可能是两个或者三个的

按照面积分摊?

这个在哪里可以看见面积呢?

你说的项目都是那些,共同支出又是什么

你说的项目都是那些,共同支出又是什么 老师你是指项目是哪些吗?

比如一共有4个子项,子项目指哪些

就比如停车场,就是不同地方的停车场

不同地方的停车场,停车场应该有划定的面积吧,这个基础信息可以跟项目同事要一下

老师,那转固流程,是将这个子项所有的工程及费用都转入固定资产中嘛?

已经完工的达到预定使用用途的子项目可以转到固定资产,还没有完工的继续在账上挂着

是将这个子项所有的工程及费用都转入固定资产中吗?入账价值如何确认?

是的,这个项目在建造时,成本不是通过在建工程归集的吗,看这个项目的余额是多少。一些需要待分摊的支出分摊到项目上

那是我自己按照面积来分摊,需要做财务决算吗?

需要确定分摊方法、依据及计算过程,比如按面积分摊需要提供测量数据等,分摊方案需参与方共同认可,避免争议,建议出个确认文件或协议

相当于我们的主管部门是出了一个结算的红头文件,但是是不是需要我们自己财务决算呢?

不是财务决算,是出个内部文件说明确定分摊方法、依据及计算过程,比如按面积分摊需要提供测量数据等

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2025-11-06 15:12匿名提问

老师老师,我们公司主要是修建停车场、医院,和安转充电桩,现在有很多项目已经竣工验收并投入使用了,但是仍然没有实现转固,并且有的项目有分很多子项,想问一下,这种后续竣工转固该怎么做账呢
会计宝

2025-11-06 15:30匿名提问

会计宝
会计宝

2025-11-06 15:15匿名提问

比如说现在这个停车场中有的子项停车场已经连工程质保金支付给对方公司了
会计宝

2025-11-06 15:11匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-11-06 15:16

修建停车场、医院,转固的时候计入停车场和医院
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2025-11-06 15:17匿名提问

比如这一笔中工程款也支付完成,当时没有转固是因为涉及有的是按照总的项目入账,没有将其它进行分摊至每个项目中
会计宝

2025-11-06 15:17匿名提问

修建停车场、医院,转固的时候计入停车场和医院 这个是知道的老师
会计宝
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王苗苗老师2025-11-06 15:18

现在是不知道怎么分摊吗

2025-11-06 15:20匿名提问

只是不清楚,像目前这个情况,应该怎么做呢,因为涉及子项完工,有的子项暂未完工,或者是待摊费用中,有的费用按照总项目进行做账,若直接转固,涉及总项目的部分怎么做账,然后是涉及项目中工程和费用是都转入固定资产吗,作为固定资产入账价值?
会计宝
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王苗苗老师2025-11-06 15:21

这个入账是根据总项目入账还是子项目入账

2025-11-06 15:01匿名提问

会计宝
会计宝

2025-11-06 15:23匿名提问

老师,这个1604.12是在建项目中,总的项目
会计宝

2025-11-06 15:24匿名提问

下面的1604.02、1604.03都是子项目,然后子项目又有相关的费用及工程款
会计宝

2025-11-06 15:25匿名提问

1604.12.01中费用是当时发生时,没有明确是某个子项的,所以记入的是总项目中
会计宝
会计宝

王苗苗老师2025-11-06 15:37

没有明确是某个子项的,是多个项目共同发生的吗
会计宝

王苗苗老师2025-11-06 15:38

那可以在项目间分摊的,比如可以根据项目面积比例来分摊

2025-11-06 16:07匿名提问

是的,比如一共有4个子项,有可能他支付的是4个的,有可能是两个或者三个的
会计宝

2025-11-06 16:07匿名提问

按照面积分摊?
会计宝

2025-11-06 16:07匿名提问

这个在哪里可以看见面积呢?
会计宝
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王苗苗老师2025-11-06 16:08

你说的项目都是那些,共同支出又是什么

2025-11-06 16:14匿名提问

你说的项目都是那些,共同支出又是什么 老师你是指项目是哪些吗?
会计宝
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王苗苗老师2025-11-06 16:25

比如一共有4个子项,子项目指哪些

2025-11-06 16:39匿名提问

就比如停车场,就是不同地方的停车场
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王苗苗老师2025-11-06 16:41

不同地方的停车场,停车场应该有划定的面积吧,这个基础信息可以跟项目同事要一下

2025-11-06 16:54匿名提问

会计宝
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2025-11-06 16:44匿名提问

老师,那转固流程,是将这个子项所有的工程及费用都转入固定资产中嘛?
会计宝
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王苗苗老师2025-11-06 16:46

已经完工的达到预定使用用途的子项目可以转到固定资产,还没有完工的继续在账上挂着

2025-11-06 16:50匿名提问

是将这个子项所有的工程及费用都转入固定资产中吗?入账价值如何确认?
会计宝
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王苗苗老师2025-11-06 16:56

是的,这个项目在建造时,成本不是通过在建工程归集的吗,看这个项目的余额是多少。一些需要待分摊的支出分摊到项目上

2025-11-06 17:05匿名提问

那是我自己按照面积来分摊,需要做财务决算吗?
会计宝
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王苗苗老师2025-11-06 17:14

需要确定分摊方法、依据及计算过程,比如按面积分摊需要提供测量数据等,分摊方案需参与方共同认可,避免争议,建议出个确认文件或协议

2025-11-06 17:27匿名提问

相当于我们的主管部门是出了一个结算的红头文件,但是是不是需要我们自己财务决算呢?
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王苗苗老师2025-11-06 17:35

不是财务决算,是出个内部文件说明确定分摊方法、依据及计算过程,比如按面积分摊需要提供测量数据等
王苗苗老师

王苗苗老师2025-11-06 17:36

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