想咨询一下企业租用办公场地相关税务事宜

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2025/11/30 19:28:00

想咨询一下企业租用办公场地相关税务事宜

您好,有什么问题您请说

您好老师

是这样的,我想咨询一下租用办公室的税务问题,我们是社会团体,协会性质的

您请说

如果按照正常租用办公楼写字楼和租用个人业主转租的税点有什么差别

这个没有全国统一规定的政策,得看当地有无规定 但是相对来说租用个人的住宅可能税负低一点

但是我咨询了一下,个人租的税点更高

现在就存在一个问题,如果我们租用个人的,税点比较高的话,不开具发票的话,肯定是不合规的嘛,入账不是有问题吗

入账可以的,只是不开发票的同时,不需要额外缴纳的税费,但是租金因为没有取得发票不能税前扣除

所以你得看是开票需要付的各项税费和取得发票可以抵扣的税费看看哪个合适了

那我们社会团体已经认定免税资格了,不需要缴纳所得税,这个还有影响吗

如果说你们本身免征企业所得税了,那就看当地税务或者是其他部门是否要求你们支出是否必须要取得发票,如果没有要求必须取得发票,那么就还是不要发票合适

那如果说不要发票入账的话,这后续审计会有什么问题吗

后续审计的时候你们提供相应的证据能够证明业务真实性就应该没问题

那就提供合同这些可以吗

提供租房合同和付款回单一般就可以

好的,谢谢老师哈

没事

补充,《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第九条所称的其他个人,采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过10万元的,免征增值税。

个人出租房产即使不开票,涉及的相关税费也是存在的,比如个税

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2025-11-30 19:28匿名提问

想咨询一下企业租用办公场地相关税务事宜
会计宝
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哈哈老师2025-11-30 19:28

您好,有什么问题您请说
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2025-11-30 19:29匿名提问

您好老师
会计宝

2025-11-30 19:29匿名提问

是这样的,我想咨询一下租用办公室的税务问题,我们是社会团体,协会性质的
会计宝
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哈哈老师2025-11-30 19:30

您请说

2025-11-30 19:31匿名提问

如果按照正常租用办公楼写字楼和租用个人业主转租的税点有什么差别
会计宝
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哈哈老师2025-11-30 19:36

这个没有全国统一规定的政策,得看当地有无规定 但是相对来说租用个人的住宅可能税负低一点

2025-11-30 19:38匿名提问

但是我咨询了一下,个人租的税点更高
会计宝

2025-11-30 19:40匿名提问

现在就存在一个问题,如果我们租用个人的,税点比较高的话,不开具发票的话,肯定是不合规的嘛,入账不是有问题吗
会计宝
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哈哈老师2025-11-30 19:42

入账可以的,只是不开发票的同时,不需要额外缴纳的税费,但是租金因为没有取得发票不能税前扣除
会计宝

哈哈老师2025-11-30 19:42

所以你得看是开票需要付的各项税费和取得发票可以抵扣的税费看看哪个合适了

2025-11-30 19:46匿名提问

那我们社会团体已经认定免税资格了,不需要缴纳所得税,这个还有影响吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-11-30 19:53

如果说你们本身免征企业所得税了,那就看当地税务或者是其他部门是否要求你们支出是否必须要取得发票,如果没有要求必须取得发票,那么就还是不要发票合适

2025-11-30 20:01匿名提问

那如果说不要发票入账的话,这后续审计会有什么问题吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-11-30 20:02

后续审计的时候你们提供相应的证据能够证明业务真实性就应该没问题

2025-11-30 20:11匿名提问

那就提供合同这些可以吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-11-30 20:24

提供租房合同和付款回单一般就可以

2025-11-30 20:46匿名提问

好的,谢谢老师哈
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-11-30 20:51

没事
会计宝

官方回复2025-12-04 11:28

补充,《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第九条所称的其他个人,采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过10万元的,免征增值税。
会计宝

官方回复2025-12-04 11:31

个人出租房产即使不开票,涉及的相关税费也是存在的,比如个税
官方回复

官方回复2025-12-04 11:32

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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