单位有个人工资算错了,从24年10月至25年1月每个月多开100元,24年的300元直径上交国库了没记账,25年的让存到财政局零余额里,想问一下,把库存现金里的100元钱退回到财政局零余额账户科目记账凭证应该怎么记呢?

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2025/12/30 21:36:16

单位有个人工资算错了,从24年10月至25年1月每个月多开100元,24年的300元直径上交国库了没记账,25年的让存到财政局零余额里,想问一下,把库存现金里的100元钱退回到财政局零余额账户科目记账凭证应该怎么记呢?

1. 退回2025年1月多发放的100元工资至财政局零余额账户 借:零余额账户用款额度 100 dai:库存现金 100 ​ 2. 同步调整工资相关往来/费用科目(补记多发放工资的冲销) 借:应付职工薪酬—工资 100 dai:财政拨款结转—年初余额调整(或 事业支出—工资福利支出,根据单位核算习惯) 100

老师,零余额用款额度不是我们单位的零余额账户吗?

是你们自己的

那退回到财政局的零余额账户,借方为什么记零余额用款额度呢,这个是我们自己单位零余额也不是财政局的零余额啊

等于是个人把钱退给你们是吧

对,然后我们把钱退到财政局零余额账户

- 摘要:收到个人还款 ​ - 会计分录 借:库存现金 100 dai:其他应收款—XX个人 100 2. 单位将现金退回财政局零余额账户 记账凭证 - 摘要:将个人还款退回财政零余额账户 ​ - 会计分录 借:财政应返还额度—财政授权支付 100 dai:库存现金 100

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2025-12-30 21:36匿名提问

单位有个人工资算错了,从24年10月至25年1月每个月多开100元,24年的300元直径上交国库了没记账,25年的让存到财政局零余额里,想问一下,把库存现金里的100元钱退回到财政局零余额账户科目记账凭证应该怎么记呢?
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哈哈老师2025-12-30 21:48

1. 退回2025年1月多发放的100元工资至财政局零余额账户 借:零余额账户用款额度 100 dai:库存现金 100 ​ 2. 同步调整工资相关往来/费用科目(补记多发放工资的冲销) 借:应付职工薪酬—工资 100 dai:财政拨款结转—年初余额调整(或 事业支出—工资福利支出,根据单位核算习惯) 100
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2025-12-30 21:52匿名提问

老师,零余额用款额度不是我们单位的零余额账户吗?
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哈哈老师2025-12-30 21:53

是你们自己的

2025-12-30 22:03匿名提问

那退回到财政局的零余额账户,借方为什么记零余额用款额度呢,这个是我们自己单位零余额也不是财政局的零余额啊
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哈哈老师2025-12-30 22:04

等于是个人把钱退给你们是吧

2025-12-30 22:14匿名提问

对,然后我们把钱退到财政局零余额账户
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哈哈老师2025-12-31 07:02

- 摘要:收到个人还款 ​ - 会计分录 借:库存现金 100 dai:其他应收款—XX个人 100 2. 单位将现金退回财政局零余额账户 记账凭证 - 摘要:将个人还款退回财政零余额账户 ​ - 会计分录 借:财政应返还额度—财政授权支付 100 dai:库存现金 100
哈哈老师

哈哈老师2025-12-31 07:03

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