老师，平时用软件做账后，申报财务报表是按照系统生成的报表填的吗，不用再弄其他的嘛
原标题：关于做账问题，请andy老师或者苗苗老师回答，其他老师不要接单，谢谢。
2026/1/13 9:53:33
你好，具体什么问题
老师，平时用软件做账后，申报财务报表是按照系统生成的报表填的吗，不用再弄其他的嘛
申报财务报表是按照系统生成的报表填的
不用再调哈系统生成的报表吗
老师，还有个问题，就是我们公司一般都是一季度开票多，所以一季度会预交所得税，但是又是每年年底会发很多工资成本，这个成本如果全都做到当年的话可能存在退税，再加上每年一季度开票多，成本不够，可不可以把头年发的多的工资成本做到第二年一季度，这样头年又不用退税，第二年一季度成本也够，但是发的个数是全都报了的，这种做法会不会存在个税跟报表不一致。
不用再调哈系统生成的报表吗，为什么要调呢，财务软件上的就是根据真实业务生成的
个税是在什么时候申报的，年度汇算清缴时，系统会比对个税申报数据
就是我们公司一般都是一季度开票多，所以一季度会预交所得税，其实季度的时候可以先预先筹划税费的，季度的时候可以预估成本费用少交点税，到汇算的时候再做调整
我们个税以前申报没有按照严格的时间报，比如年底这笔我们是在当年12月报了，全都计提在当年的，我们是服务业，应该计提都主营业务成本，但是我们计提了一部分到生产成本，第二年一季度再结转到一季度当成本，这个成本在头年12月申报了。
老师，你的意思是每年年除的时候可以把年底可能要发的这笔工资成本预估到每年一季度吗
是的
比如年底这笔我们是在当年12月报了，全都计提在当年的，我们是服务业，应该计提都主营业务成本，但是我们计提了一部分到生产成本，第二年一季度再结转到一季度当成本，这个成本在头年12月申报了。这个汇算清缴时，如果申报表上的工资数据和个税系统里的数据差异比较大的话，可能需要提供情况说明。
老师，你说的年初预估这个具体怎么操作，不是不能估成本吗，预估了做个工资表要报个税吗
可以预估成本的，比如你说的人工，可以预估当期发生的人工支出
可以先计提人工，个税是根据实际发放数申报的
老师，我们公司个税一直都是按照1月工资2月发，2月报1月这种时间报的，而且是根据计提工资报的，因为我们计提了的后面都是发了的
嗯
按照税法的话，2月发，应该3月申报所属期2月的个税
老师，在不在，申请退税是退缴到地方那部分还是都要退
在的
退什么税
不是我们一季度缴了税，现在做的亏，汇算这个退税是退地方部分还是都退。
这个到汇算清缴后，根据汇算的结果退税
比如一季度缴了税，现在看本年的话是亏损的，汇算纳税调整过后，应纳税所得额还是负数的话，预缴的可以全部申请退税
老师，可不可以退抵呢
现在只能退税，不能抵税
老师，就是像我说的我们公司这个情况，帮我具体说哈那么操作才好，就是年底工资发得多些，但是年初开票又多些，成本又不够，存在预交缴的情况，然后我们个税申报又是1月工资，2月10日发，2月10日又申报1月的工资，所属期也选的2月，这些情况那么做能实际些，还有现在不是所以税要填已计提工资薪酬跟已实际支付的工资薪酬改怎么填。比如四季度的时候我应该填年的这个数据还是填四季度的这两个数据
个税申报又是1月工资，2月10日发，2月10日又申报1月的工资，所属期也选的2月，1月2月不是已经是第二年了吗，年初可以多计提点工资
已计提工资薪酬跟已实际支付的工资薪酬，根据账上的按实际的填
年初对计提工资，不用申报那么多吗，我们一般是计提好多，申报也是好多，老师我的意思是举例说，我们工资申报时间都是按照上面那种模式报的，这种到底需不需要改，四季度现在申报是填全年累计的已提工资跟已付吗
四季度现在申报是填全年累计的已提工资跟已付吗，是的。账上根据会计期间计提，实际发放的时候再申报个税
老师，实际操作我还是不太会，比如年初多计提写工资，就是做个预估工资表，然后会计上计提当成本，但是这笔多的预估成本如果年底才发，年底才申报这么操作吗
季度申报会不会比对个税跟所得报表的金额呢
老师，申报所得的时候提醒人数跟资产的风险，这个怎么修改，我看了个税体统跟报表应该没错。
老师，实际操作我还是不太会，比如年初多计提写工资，就是做个预估工资表，然后会计上计提当成本，但是这笔多的预估成本如果年底才发，年底才申报这么操作吗，是的
季度申报会不会比对个税跟所得报表的金额呢，可能会比对，差额不是太大，税务也不会揪着不放
老师，申报所得的时候提醒人数跟资产的风险，这个怎么修改，我看了个税体统跟报表应该没错。只是提示性风险吗，如果只是提示性风险，核实数据无误的话，可以忽略不用管。
对两个数据都是风险提示中级，不用管吗
老师，她这局话说得对不对
他说的对的，账上改正常计提的计提，等实际发放时再申报个税，不冲突
那我们申报的就没错吧，我们就是比如10月工资，11月10日发，11月10日申报时所属期就是11月，工资就是10月的。
那我们申报的就没错吧，我们就是比如10月工资，11月10日发，11月10日申报时所属期就是11月，工资就是10月的。11月发放，申报期不是12月吗
她不是说11发的工资所属期是11月吗，你说对的
申报工资时有个所属期要选得嘛
照她那么说我们是没错的，我们就是10月工资，11月发，11月申报，所属期就是11月。
选的所属期就是 11月
11月申报
所属期是11月，但是税不是次月才申报吗，2月申报所属期1月的税
申报个税的时候不是有个窗口是所属期，比如我11月申报时，那个所属期就自动是11月，那到底改怎么填，不是说10的工资11月发，所属期是11月吗，11月报个税的时候自动就是所属期11月，那不是该报10的工资吗，你们不是说的10工资所属期是11月吗
所属期是所属期，申报期是申报期
比如现在是26年1月，申报的是12月的个税
申报个税时它就是有个所属期选择啊，你们说的10月工资所属期11月，我们11月申报的时候就选到所属期11月的。
选到所属期11月，报的10月工资，11发。
11月申报所属期11月的个税？申报不了吧，申报系统上还没到申报期
你要区分开申报日期和所属期，不一样的
想现在26年1月，就是申报日期
每个月一般15号要申报个税嘛，就想刚才说的我在11月15号前申报的是10月工资，报的时候选择所属期11月。
这种操作不对吗
11月15号前申报，所属期应该是10月，你可以看一下申报表。你指的是会计期间11月吧
老师，建筑劳务行业，他们是先做事，后面才开票，有时工资结算了但是工资表跨了一年才拿工资表，这种工资什么到什么时候
工资结算的时候就应该入账
工资结算的时候没有报个税，现在跨年了，报到现在是不是也不行，发了工资不报是不是也不行呢
发工资要申报个税的，工资结算是结算给劳务公司还是工人
这个要看工人和公司间有没有劳动合同或劳务关系
工资有时是由公司自己发给工人，有时是对方公司代发的，这笔代发的就是跨年了才拿工资表来，这笔工资以前没有申报。
老师，在不在
在的，有时是对方公司代发的，代发是什么意思，工人是对方公司找来的么，跟公司间没有直接的合同关系，对吗
意思是看工人跟公司间的关系，对方公司是劳务派遣公司吗，对方会给公司开发票吗，发票金额是工资结算金额吗
