企业是小规模纳税人,一直没有业务零申报长达两年,现在需要开具2022年欠客户的发票,开具金额为50万,怎样开具合理节省税费

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2026/1/27 13:34:28

企业是小规模纳税人,一直没有业务零申报长达两年,现在需要开具2022年欠客户的发票,开具金额为50万,怎样开具合理节省税费

你好,如果说开的是普通发票,可以和客户协商,分两个季度开票,只要是每个季度不超过30万,就可以免征增值税。

是普票

那就按照我说的这样可以免征增值税

这个月开25万 但是一个季度不超过30万 也是免税的吗

免征的,看季度开票金额,只要季度合计不超过30万就免征增值税

那企业所得税这方面呢

企业所得税只能是按照账面盈利情况缴纳企业所得税,只是企业属于小微企业的话,可以享受优惠税率是5%

因为这50万发票是很多年前欠客户的发票 企业两年没有经营了一直处于零申报状态 这样这五十万分两个季度开增值税是免的 企业所得税咋能不交

因为不经营应该是没有成本票

那不可能免,毕竟会计也不是说神仙,企业所得税就得根据账上盈利来说都,当然之前如果是亏损的,可以弥补亏损,少交企业所得税。

成本票必须是当期的吗

如果是以前的成本费用入账了吗账上亏损,有可以弥补亏损的金额,也可以少交企业所得税

以前的成本票未入账

现在开票这些成本票可以用吗

可以,只要是你能让对方开票就可以

比如说24年系统里的成本票未入账

现在可以用这张票做成本票吗

也可以入账

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2026-01-27 13:34匿名提问

企业是小规模纳税人,一直没有业务零申报长达两年,现在需要开具2022年欠客户的发票,开具金额为50万,怎样开具合理节省税费
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-27 13:35

你好,如果说开的是普通发票,可以和客户协商,分两个季度开票,只要是每个季度不超过30万,就可以免征增值税。
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2026-01-27 13:36匿名提问

是普票
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-27 13:36

那就按照我说的这样可以免征增值税

2026-01-27 13:36匿名提问

这个月开25万 但是一个季度不超过30万 也是免税的吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-27 13:37

免征的,看季度开票金额,只要季度合计不超过30万就免征增值税

2026-01-27 13:37匿名提问

那企业所得税这方面呢
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-27 13:38

企业所得税只能是按照账面盈利情况缴纳企业所得税,只是企业属于小微企业的话,可以享受优惠税率是5%

2026-01-27 13:40匿名提问

因为这50万发票是很多年前欠客户的发票 企业两年没有经营了一直处于零申报状态 这样这五十万分两个季度开增值税是免的 企业所得税咋能不交
会计宝

2026-01-27 13:40匿名提问

因为不经营应该是没有成本票
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-27 13:41

那不可能免,毕竟会计也不是说神仙,企业所得税就得根据账上盈利来说都,当然之前如果是亏损的,可以弥补亏损,少交企业所得税。

2026-01-27 13:42匿名提问

成本票必须是当期的吗
会计宝
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哈哈老师2026-01-27 13:42

如果是以前的成本费用入账了吗账上亏损,有可以弥补亏损的金额,也可以少交企业所得税

2026-01-27 13:43匿名提问

以前的成本票未入账
会计宝

2026-01-27 13:43匿名提问

现在开票这些成本票可以用吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-27 13:44

可以,只要是你能让对方开票就可以

2026-01-27 13:45匿名提问

比如说24年系统里的成本票未入账
会计宝

2026-01-27 13:45匿名提问

现在可以用这张票做成本票吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2026-01-27 13:45

也可以入账
哈哈老师

哈哈老师2026-01-27 13:46

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