你好 老师有银行回单是房租,没有发票,直接入管理费用吗,还往来?

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2026/4/17 14:40:04

你好 老师有银行回单是房租,没有发票,直接入管理费用吗,还往来?

后期会取得发票吗

房租是预付的还是?

一个月的,不是预付

一个季度的

没有发票

对方是个人

嗯,如果是预付一个季度的房租挂账预付账款,然后在租期内分摊,如果确实不能取得发票的话,账正常的入。

借预付账款-房租 dai银行存款?

是的

还有一种是,对方多支付了工资,然后计提没这么多,应付职工薪酬负数,之后怎么调了,怎么冲了

工资没计提那么多,可以补计提的

他这个去年的,没有补计提,然后现在应付职工现在是负数,现在现在的话是怎么调?直接补金额吗

如果公司采用的小企业会计准则,借 利润分配-未分配利润 dai 应付职工薪酬-工资

好的谢谢老师

到企业所得税年报时,做纳税调减

个税也没申报??可以这样做吗

发工资了,不申报个税,这个差额大么

一个月多发了一个月的工资

多发一个月的工资?当时发的时候没申报个税?

只申报了一个月的工资,多发的是月底发的

那多发的工资是本来就属于当期的还是预支的?

这个样子应该是预支

哦,预支的,看预支的什么时候的工资,如果是预支的今年的工资,那在今年计提,账上也不用调了,年报报表也不用调

直接在今年,计提,去年多发的工资那部分,那个税呢,也在今年申报?

直接在今年,计提,去年多发的工资那部分,那个税呢,也在今年申报?

本来应该在发放时就应该申报个税的,现在去做更正可能涉及到个税和滞纳金,在实操中可以在今年补申报,但是不太合规。

那按正常,一个月多发一个工资的,只能申报个税,计提这样吗

多发的工资正常是要申报个税的

比如他月初发一次,月底又发一次,他这个怎么申报呀?税期都过掉了呀

比如他月初发一次,月底又发一次,他这个怎么申报呀?税期都过掉了呀

其实你可以这样理解,理解成借款,后期发工资时抵减了,那在今年计提工资,申报个税

你好,老师

在的,怎么了

报汇算清缴,收入,成本,费用高有些么多,填完数据之后,应补退税额,交税,是那里填错了嘛

汇算清缴填完之后要补税,是不是有纳税调整项

是要调减吗

不知道具体情况和数据

要调减的话,怎么填?

年收入95问,成本72,费用,25

现在不是亏损的吗

你可以看一下纳税调整明细表,上面有很多调整项目,结合公司实际情况做调整

纳税调整的话要做更正去年的财务报表吗,还是直接调整??

为什么要更正去年的财务报表,是账有记错吗

2月份更正了,第四季度财务报表

汇算清缴一般是调表不调账,比如招待费,在税务上有扣除限额的,但是账务上只要是公司真实的支出正常的入账,这就会形成税会差异

账没错,改正了数据

账没错就不用改账

有没有可能,他更正了第四季度的财报表,企业所得税和汇算清缴的不一致?

导致汇算清缴,行应补退税的正数

就算更正了财务报表,不是累计数吗?

更正了财务报表,也不是企业所得税申报表啊,是该去年的账了?

他更正的就是去年的数据,没有更改账

更正了去年第四季度财务报表,那就是系统没有同步到吗??

不会啊,企业所得税汇算清缴是跟财务报表年报数据同步的

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

王苗苗老师中级职称答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2026-04-17 14:40匿名提问

你好 老师有银行回单是房租,没有发票,直接入管理费用吗,还往来?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-17 14:45

后期会取得发票吗
推荐你:加入免费答疑群,点击入群
会计宝

王苗苗老师2026-04-17 14:46

房租是预付的还是?

2026-04-17 14:46匿名提问

一个月的,不是预付
会计宝

2026-04-17 14:48匿名提问

一个季度的
会计宝

2026-04-17 14:48匿名提问

没有发票
会计宝

2026-04-17 14:48匿名提问

对方是个人
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-17 14:49

嗯,如果是预付一个季度的房租挂账预付账款,然后在租期内分摊,如果确实不能取得发票的话,账正常的入。

2026-04-17 14:52匿名提问

借预付账款-房租 dai银行存款?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-17 14:52

是的

2026-04-17 14:55匿名提问

还有一种是,对方多支付了工资,然后计提没这么多,应付职工薪酬负数,之后怎么调了,怎么冲了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-17 14:59

工资没计提那么多,可以补计提的

2026-04-17 15:02匿名提问

他这个去年的,没有补计提,然后现在应付职工现在是负数,现在现在的话是怎么调?直接补金额吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-17 15:11

如果公司采用的小企业会计准则,借 利润分配-未分配利润 dai 应付职工薪酬-工资

2026-04-17 15:11匿名提问

好的谢谢老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-17 15:13

到企业所得税年报时,做纳税调减

2026-04-17 15:56匿名提问

个税也没申报??可以这样做吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-17 16:07

发工资了,不申报个税,这个差额大么

2026-04-17 16:08匿名提问

一个月多发了一个月的工资
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-17 16:09

多发一个月的工资?当时发的时候没申报个税?

2026-04-17 16:10匿名提问

只申报了一个月的工资,多发的是月底发的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-17 16:11

那多发的工资是本来就属于当期的还是预支的?

2026-04-17 16:11匿名提问

这个样子应该是预支
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-17 16:12

哦,预支的,看预支的什么时候的工资,如果是预支的今年的工资,那在今年计提,账上也不用调了,年报报表也不用调

2026-04-17 16:14匿名提问

直接在今年,计提,去年多发的工资那部分,那个税呢,也在今年申报?
会计宝

2026-04-17 16:14匿名提问

直接在今年,计提,去年多发的工资那部分,那个税呢,也在今年申报?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-17 16:16

本来应该在发放时就应该申报个税的,现在去做更正可能涉及到个税和滞纳金,在实操中可以在今年补申报,但是不太合规。

2026-04-17 16:55匿名提问

那按正常,一个月多发一个工资的,只能申报个税,计提这样吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-17 16:58

多发的工资正常是要申报个税的

2026-04-17 16:59匿名提问

比如他月初发一次,月底又发一次,他这个怎么申报呀?税期都过掉了呀
会计宝

2026-04-17 16:59匿名提问

比如他月初发一次,月底又发一次,他这个怎么申报呀?税期都过掉了呀
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-17 16:59

其实你可以这样理解,理解成借款,后期发工资时抵减了,那在今年计提工资,申报个税

2026-04-20 10:30匿名提问

你好,老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-20 10:33

在的,怎么了

2026-04-20 10:33匿名提问

报汇算清缴,收入,成本,费用高有些么多,填完数据之后,应补退税额,交税,是那里填错了嘛
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-20 10:44

汇算清缴填完之后要补税,是不是有纳税调整项

2026-04-20 10:51匿名提问

会计宝

2026-04-20 10:56匿名提问

是要调减吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-20 10:58

不知道具体情况和数据

2026-04-20 11:01匿名提问

要调减的话,怎么填?
会计宝

2026-04-20 11:01匿名提问

会计宝

2026-04-20 11:02匿名提问

年收入95问,成本72,费用,25
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-20 11:05

现在不是亏损的吗
会计宝

王苗苗老师2026-04-20 11:05

你可以看一下纳税调整明细表,上面有很多调整项目,结合公司实际情况做调整

2026-04-20 11:06匿名提问

纳税调整的话要做更正去年的财务报表吗,还是直接调整??
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-20 11:11

为什么要更正去年的财务报表,是账有记错吗

2026-04-20 11:12匿名提问

2月份更正了,第四季度财务报表
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-20 11:13

汇算清缴一般是调表不调账,比如招待费,在税务上有扣除限额的,但是账务上只要是公司真实的支出正常的入账,这就会形成税会差异

2026-04-20 11:15匿名提问

账没错,改正了数据
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-20 11:18

账没错就不用改账

2026-04-20 11:38匿名提问

有没有可能,他更正了第四季度的财报表,企业所得税和汇算清缴的不一致?
会计宝

2026-04-20 11:38匿名提问

导致汇算清缴,行应补退税的正数
会计宝

2026-04-20 11:39匿名提问

就算更正了财务报表,不是累计数吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-20 11:41

更正了财务报表,也不是企业所得税申报表啊,是该去年的账了?

2026-04-20 11:45匿名提问

他更正的就是去年的数据,没有更改账
会计宝

2026-04-20 11:46匿名提问

更正了去年第四季度财务报表,那就是系统没有同步到吗??
会计宝
会计宝

王苗苗老师2026-04-20 11:49

不会啊,企业所得税汇算清缴是跟财务报表年报数据同步的
王苗苗老师

王苗苗老师2026-04-20 11:50

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (58条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
378名专家老师,3分钟快速回复,已有120715会计人, 提问了198638 个问题
李伟老师
信用得分
36616
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5925
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
34967
综合排名
9
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 6164
/
打赏 122次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
73715
综合排名
1
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 11676
/
打赏 218次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
378名专家老师,3分钟快速回复,已有120715会计人, 提问了198638 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
378名专家老师,3分钟快速回复,已有120715会计人, 提问了198638 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈