电商个体户某宝平台基础软件服务费从25年6月到今年2月,一共9个月开了7800多,已支付了。报税成本是7800多但是我今年3月入账,做了1-2账,才2000多。7800多包含2000多(1-2月),分录怎么做的

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2026/4/22 10:50:52

电商个体户某宝平台基础软件服务费从25年6月到今年2月,一共9个月开了7800多,已支付了。报税成本是7800多但是我今年3月入账,做了1-2账,才2000多。7800多包含2000多(1-2月),分录怎么做的

意思是发票开了7800多,服务费从25年6月到今年2月,估计是按月分摊了

前面的服务费已经入账了,是现在才取得发票吗

现在取得发票,今年因查账征收才做账,去年定期定额。

没有充值,就是用了多少付多少

发票上有备注期限吗

25年6月-今年2月

那今年入账只能入1-2月的服务费了,发票直接附在后面就行

而且平台数据报送中会报送平台上每月的软件服务费

但是去年没开票,为了增加成本票,我就多开的。所以分录不知道怎么做了

去年定期定额不用做账。如果为了增加成本想全部入账的话也可以,但是有一定的风险,税务不严查还好。

那分录怎么做呢

借 管理费用-服务费 7800 dai 其他应收款-平台 其他应付款

借 管理费用-服务费 7800 dai 其他应收款-支付宝 2000 其他应付款-个人5800

这样可以?

可以的

好的,个体户挂老板账,应该没事,因为支付宝和公账都是老板一个人的

可以的

那支付宝账单里小额打款没有发票,就20-30元的,这个分录怎么做的?因为20-30元我没有报税

是支付给别人的?就按实入账就行

对,付给消费者的

按实入账就行

借:销售费用 dai:其他货币资金-老板吗?

借:销售费用 dai:其他货币资金-老板吗?

借:销售费用 dai:其他货币资金-支付宝吗

前面打错字了,后面这样写

如果款项是从支付宝账户支付的话,是的

但是20-30元无票,我没有用它20-30去报税,做账既不是有冲突吗?

小金额支付给个人的可以没有发票

是因为每月不超过500元吗?

是的

第一季度我没弄进去20-30元,第二季度可以补20-30元吗?

保持利润账和表一致

可以的,后面可以补录

好的,谢谢

不客气哦

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2026-04-22 10:50匿名提问

电商个体户某宝平台基础软件服务费从25年6月到今年2月,一共9个月开了7800多,已支付了。报税成本是7800多但是我今年3月入账,做了1-2账,才2000多。7800多包含2000多(1-2月),分录怎么做的
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andy老师2026-04-22 10:59

意思是发票开了7800多,服务费从25年6月到今年2月,估计是按月分摊了
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会计宝

andy老师2026-04-22 11:01

前面的服务费已经入账了,是现在才取得发票吗

2026-04-22 11:04匿名提问

现在取得发票,今年因查账征收才做账,去年定期定额。
会计宝

2026-04-22 11:05匿名提问

没有充值,就是用了多少付多少
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andy老师2026-04-22 11:06

发票上有备注期限吗

2026-04-22 11:06匿名提问

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2026-04-22 11:06匿名提问

25年6月-今年2月
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andy老师2026-04-22 11:08

那今年入账只能入1-2月的服务费了,发票直接附在后面就行
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andy老师2026-04-22 11:08

而且平台数据报送中会报送平台上每月的软件服务费

2026-04-22 11:11匿名提问

但是去年没开票,为了增加成本票,我就多开的。所以分录不知道怎么做了
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andy老师2026-04-22 11:15

去年定期定额不用做账。如果为了增加成本想全部入账的话也可以,但是有一定的风险,税务不严查还好。

2026-04-22 11:15匿名提问

那分录怎么做呢
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andy老师2026-04-22 11:16

借 管理费用-服务费 7800 dai 其他应收款-平台 其他应付款

2026-04-22 11:16匿名提问

借 管理费用-服务费 7800 dai 其他应收款-支付宝 2000 其他应付款-个人5800
会计宝

2026-04-22 11:16匿名提问

这样可以?
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andy老师2026-04-22 11:17

可以的

2026-04-22 11:17匿名提问

好的,个体户挂老板账,应该没事,因为支付宝和公账都是老板一个人的
会计宝
会计宝

andy老师2026-04-22 11:18

可以的

2026-04-22 11:20匿名提问

那支付宝账单里小额打款没有发票,就20-30元的,这个分录怎么做的?因为20-30元我没有报税
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会计宝

andy老师2026-04-22 11:25

是支付给别人的?就按实入账就行

2026-04-22 11:42匿名提问

对,付给消费者的
会计宝
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andy老师2026-04-22 11:43

按实入账就行

2026-04-22 11:48匿名提问

借:销售费用 dai:其他货币资金-老板吗?
会计宝

2026-04-22 11:48匿名提问

借:销售费用 dai:其他货币资金-老板吗?
会计宝

2026-04-22 11:48匿名提问

借:销售费用 dai:其他货币资金-支付宝吗
会计宝

2026-04-22 11:48匿名提问

前面打错字了,后面这样写
会计宝
会计宝

andy老师2026-04-22 11:50

如果款项是从支付宝账户支付的话,是的

2026-04-22 11:51匿名提问

但是20-30元无票,我没有用它20-30去报税,做账既不是有冲突吗?
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andy老师2026-04-22 11:53

小金额支付给个人的可以没有发票

2026-04-22 11:56匿名提问

是因为每月不超过500元吗?
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andy老师2026-04-22 11:59

是的

2026-04-22 12:37匿名提问

第一季度我没弄进去20-30元,第二季度可以补20-30元吗?
会计宝

2026-04-22 12:38匿名提问

保持利润账和表一致
会计宝
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andy老师2026-04-22 13:40

可以的,后面可以补录

2026-04-22 14:39匿名提问

好的,谢谢
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andy老师2026-04-22 15:11

不客气哦
andy老师

andy老师2026-04-22 15:12

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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