资产负债表,我看到账上有笔其它流动资产有余额的,但是我看我们代理记账报国税系统是把这笔去掉了报的,国税系统上不体现这笔数字,我跟我们代账公司他说这是一笔长期待摊费用,跟预收款对冲了,所以国税系统上没体现

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2026/7/10 10:07:41

资产负债表,我看到账上有笔其它流动资产有余额的,但是我看我们代理记账报国税系统是把这笔去掉了报的,国税系统上不体现这笔数字,我跟我们代账公司他说这是一笔长期待摊费用,跟预收款对冲了,所以国税系统上没体现

申报这个报表不是应该账上要跟国税系统保持一致吗

财务报表是根据账上生成的报表填报的

一笔长期待摊费用,跟预收款为什么要对冲

对方提前开的,说是防止成本倒挂,挂的长期待摊里面,然后后面付款用预收来冲销

意思是业务还没完成,对方提前开了发票?其实账上可以先不入账

是的

我是奇怪为什么他报表上这笔怎么也不报

账上财务报表有这个金额,怎么国税上面他不体现

按道理不是要账表一致吗

因为之前发票入账了,但是业务也没完成,报表数据不准确

按道理不是要账表一致吗,是的,如果业务没完成也没付款的话,其实可以先不入账的

那后面报要怎么报,是按我们账上资产负债表来一致,还是??

本月刚好大申报期

可以把原来的分录冲销掉生成新的报表,然后根据生成的报表填报

我能不能直接按账上这个报表来申报啊,因为这笔待摊费用4月份账上没有余额了

其他流动资产,期末余额0了

现在报表上就显示一个期初数

可以

我是不是得把1-3月的也改下,要不要我报本月的数据对不上了

上个记得是代账公司报的,他们对冲了申报的,我现在申报4-6月的

按照账上的填报

那我得把1-3月,上季度的报表更正一下,然后后面就按报表上的来报了

然后后面就按账上上的来报了

是的

好的,谢谢老师。了解了

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2026-07-10 10:0799392962

资产负债表,我看到账上有笔其它流动资产有余额的,但是我看我们代理记账报国税系统是把这笔去掉了报的,国税系统上不体现这笔数字,我跟我们代账公司他说这是一笔长期待摊费用,跟预收款对冲了,所以国税系统上没体现
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2026-07-10 10:0699392962

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2026-07-10 10:1099392962

申报这个报表不是应该账上要跟国税系统保持一致吗
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andy老师2026-07-10 10:15

财务报表是根据账上生成的报表填报的
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andy老师2026-07-10 10:16

一笔长期待摊费用,跟预收款为什么要对冲

2026-07-10 10:2999392962

对方提前开的,说是防止成本倒挂,挂的长期待摊里面,然后后面付款用预收来冲销
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andy老师2026-07-10 10:31

意思是业务还没完成,对方提前开了发票?其实账上可以先不入账

2026-07-10 10:3199392962

是的
会计宝

2026-07-10 10:3199392962

我是奇怪为什么他报表上这笔怎么也不报
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2026-07-10 10:3299392962

账上财务报表有这个金额,怎么国税上面他不体现
会计宝

2026-07-10 10:3299392962

按道理不是要账表一致吗
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andy老师2026-07-10 10:32

因为之前发票入账了,但是业务也没完成,报表数据不准确
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andy老师2026-07-10 10:33

按道理不是要账表一致吗,是的,如果业务没完成也没付款的话,其实可以先不入账的

2026-07-10 10:3499392962

那后面报要怎么报,是按我们账上资产负债表来一致,还是??
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2026-07-10 10:3499392962

本月刚好大申报期
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andy老师2026-07-10 10:37

可以把原来的分录冲销掉生成新的报表,然后根据生成的报表填报

2026-07-10 10:3999392962

我能不能直接按账上这个报表来申报啊,因为这笔待摊费用4月份账上没有余额了
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2026-07-10 10:4099392962

其他流动资产,期末余额0了
会计宝

2026-07-10 10:4099392962

现在报表上就显示一个期初数
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andy老师2026-07-10 10:41

可以

2026-07-10 10:4899392962

我是不是得把1-3月的也改下,要不要我报本月的数据对不上了
会计宝

2026-07-10 10:4999392962

上个记得是代账公司报的,他们对冲了申报的,我现在申报4-6月的
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andy老师2026-07-10 10:51

按照账上的填报

2026-07-10 10:5399392962

那我得把1-3月,上季度的报表更正一下,然后后面就按报表上的来报了
会计宝

2026-07-10 10:5599392962

然后后面就按账上上的来报了
会计宝
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andy老师2026-07-10 10:56

是的

2026-07-10 10:5699392962

好的,谢谢老师。了解了
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andy老师2026-07-10 10:57

不客气哦
andy老师

andy老师2026-07-10 10:58

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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