老师，请问下我们公司今年1月没扣到社保款，现在我做2月账，发放一月工资该怎么扣社保款呢？去年都是当月扣当月社保

免费：《带你成为总账学习群》已上线，群席位有限点击加入

2021/4/18 16:54:44

只要正常计提了社保就按以前月份的方法扣就可以啊

我们没做计提，因为之前都是当月扣当月的

扣款时候我就直接是借：管理费用（公司）借：其他应付款，dai：银行存款

没有通过应付职工薪酬核算，正确的做法是要通过应付职工薪酬核算的

那当月扣当月社保怎么做账呢？老师

那就继续按照你的分录做一笔，没有跨年就没事

听不懂，老师，麻烦讲清楚点

21年社保由于1月没申报扣款到。所以在2月扣款了，然后2月的跟3月的社保，在3月扣款

？

老师？

您好

社保，1月社保只计提。2月计提。缴纳扣款的时候做一笔

老师早，意思我在一月先做计提吗？到时2月的也是先做计提。2月发放1月工资时扣计提其他应付款部分，是这么理解么

因为去年都是当月扣款当月的，没有做到计提。直接出费用了，没走到应付职工薪酬-社保费这个科目

是的

社保建议都要计提。通过应付职工薪酬-应付社会保险费来走

我看有些资料不是说当月扣缴当月的不用作计提吗

什么资料

网上的。老师

我来这个公司看到前任的账，直接就是借：管理费用-公司部分借：其他应付款 dai：银行存款

所以我有点迷糊，老师

最好是按正规的来

我建议计提

计提:管理费用-社保（单位部分） dai:应付职工薪酬-应付社会保险费

缴纳时:借:应付职工薪酬-应付社会保险费其他应付款/其他应收款-个人社保 dai:银行存款/现金

老师，是这样吗

对的

好的老师。个人部分不用作先计提吗？只计提单位承担部分，

老师，最后个问题，我每月扣员工应承担部分社保，不管什么时候扣款，我登陆人社网站看按实际的扣除发工资吧？

个人部分不计提

社保扣的是个人和单位一起的

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

为你找到 10682条与社保,发放,工资相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

而已老师中级,审计师,财务经理答疑老师

免费：《带你成为总账学习群》已上线，群席位有限点击加入

向老师提问

2021-04-18 16:5481356907

老师，请问下我们公司今年1月没扣到社保款，现在我做2月账，发放一月工资该怎么扣社保款呢？去年都是当月扣当月社保

七七2021-04-18 16:58

只要正常计提了社保就按以前月份的方法扣就可以啊

2021-04-18 16:5881356907

我们没做计提，因为之前都是当月扣当月的

2021-04-18 16:5981356907

扣款时候我就直接是借：管理费用（公司）借：其他应付款，dai：银行存款

点击查看全部回复内容(34条)

直接问每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

315名专家老师，3分钟快速回复，已有87528会计人，提问了172670 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

老师，请问下我们公司今年1月没扣到社保款，现在我做2月账，发放一月工资该怎么扣社保款呢？去年都是当月扣当月社保

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

评论

详情介绍

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

老师，请问下我们公司今年1月没扣到社保款，现在我做2月账，发放一月工资该怎么扣社保款呢？去年都是当月扣当月社保

答疑详情 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问

税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？ 问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问

评论

微信安全登录

详情介绍

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问