老师,我用的网页版金蝶精斗云做内账凭证,2017年启用,实收资本按当日汇率收款并结汇,月末未结转汇兑损益。2017年至今,进口货物的货值汇率:2017.01-2020.04都是6.7,2020.05-12都是7.0,2021.01-04都是按海关缴款书上的汇率。付美元货款的汇率都是按当日汇率。有美元变动的月份才结转汇兑损益,汇率都是6.7,且都是我自自己做的结转凭证,没有点自动结转而结账。老师,这些汇率都是有问题的吧,涉及的凭证太多,我不知道如何下手修改了,请指点一下,谢谢老师!

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2021/5/20 16:45:38

老师,我用的网页版金蝶精斗云做内账凭证,2017年启用,实收资本按当日汇率收款并结汇,月末未结转汇兑损益。2017年至今,进口货物的货值汇率:2017.01-2020.04都是6.7,2020.05-12都是7.0,2021.01-04都是按海关缴款书上的汇率。付美元货款的汇率都是按当日汇率。有美元变动的月份才结转汇兑损益,汇率都是6.7,且都是我自自己做的结转凭证,没有点自动结转而结账。老师,这些汇率都是有问题的吧,涉及的凭证太多,我不知道如何下手修改了,请指点一下,谢谢老师!

你需要把所有的汇兑损益都计算出来,然后查账看一下你的汇兑损益和计算出来的是否一致,金额小的直接一笔分录调整,金额大的,可能需要调整之前的账

老师,我没听明白。所有的汇兑损益都计算出来这句话,具体 怎么计算?

你确认收入的时候,应该都是换算成人民币的吧

首先看账:确认收入的时候借:应收账款-XX客户 (外币金额*当时汇率 ) dai:主营业务收入

收到钱了借:银行存款 (换算人民币)dai:应收账款

然后看应收账款的借方余额,以及实际应该收到的金额对比,差额就应该是汇兑损益

老师,我们是进口货物,应付账款是美元

看错了,那你做进口的就可以,就是核对应付账款

还得看你的业务是否都通过应付账款去核算的

我看成是出口了,不好意思

你的业务都是按照这个标准做的话,你就查应付账款的dai方余额

然后再和你之前结转的汇兑损益做一个对比,有差异再去调整

和实际应该支付的款项,换算成美元,差额就是汇兑差异

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2021-05-20 16:45匿名提问

老师,我用的网页版金蝶精斗云做内账凭证,2017年启用,实收资本按当日汇率收款并结汇,月末未结转汇兑损益。2017年至今,进口货物的货值汇率:2017.01-2020.04都是6.7,2020.05-12都是7.0,2021.01-04都是按海关缴款书上的汇率。付美元货款的汇率都是按当日汇率。有美元变动的月份才结转汇兑损益,汇率都是6.7,且都是我自自己做的结转凭证,没有点自动结转而结账。老师,这些汇率都是有问题的吧,涉及的凭证太多,我不知道如何下手修改了,请指点一下,谢谢老师!
会计宝
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税务师晓雨2021-05-20 16:54

你需要把所有的汇兑损益都计算出来,然后查账看一下你的汇兑损益和计算出来的是否一致,金额小的直接一笔分录调整,金额大的,可能需要调整之前的账

2021-05-20 16:57匿名提问

老师,我没听明白。所有的汇兑损益都计算出来这句话,具体 怎么计算?
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-05-20 17:19

你确认收入的时候,应该都是换算成人民币的吧
会计宝

税务师晓雨2021-05-20 17:20

首先看账:确认收入的时候借:应收账款-XX客户 (外币金额*当时汇率 ) dai:主营业务收入
会计宝

税务师晓雨2021-05-20 17:21

收到钱了借:银行存款 (换算人民币)dai:应收账款
会计宝

税务师晓雨2021-05-20 17:22

然后看应收账款的借方余额,以及实际应该收到的金额对比,差额就应该是汇兑损益

2021-05-20 17:24匿名提问

老师,我们是进口货物,应付账款是美元
会计宝

2021-05-20 17:36匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-05-20 17:29

看错了,那你做进口的就可以,就是核对应付账款
会计宝

税务师晓雨2021-05-20 17:29

还得看你的业务是否都通过应付账款去核算的
会计宝

税务师晓雨2021-05-20 17:30

我看成是出口了,不好意思
会计宝

税务师晓雨2021-05-20 17:30

你的业务都是按照这个标准做的话,你就查应付账款的dai方余额
会计宝

税务师晓雨2021-05-20 17:31

然后再和你之前结转的汇兑损益做一个对比,有差异再去调整
会计宝

税务师晓雨2021-05-20 17:32

和实际应该支付的款项,换算成美元,差额就是汇兑差异

2021-05-20 17:38匿名提问

好的老师
会计宝
税务师晓雨

税务师晓雨2021-05-20 17:39

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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