税务师晓雨 税务师,财务经理,年工作经验

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银行结汇流程怎么操作呢#出纳#

会计宝 税务师晓雨

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公司向个人借款并且支付对方利息,对方给公司提供发票,但是税额有公司承担,这个费用分录怎么处理? #其他行业#

会计宝 税务师晓雨

公司承担的税款计入营业外支出,不得税前扣除     查看详情

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公司收到一张房租专票,房租有一个部分是用于员工宿舍,有一部分是办公区域,是要拆分录入吗?#其他行业#

会计宝 税务师晓雨

录入什么?你是说进项税的抵扣吗?     查看详情

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电商一件代发双方账务怎么处理?#商业#

会计宝 税务师晓雨

你们只是挣差价了     查看详情

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进出口通道设计和工程造价费用应该计入什么科目#其他行业#

会计宝 税务师晓雨

是支付的费用吗     查看详情

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有三家公司签署三方协议,b公司付钱给c公司,c公司开发票给a公司,a公司怎么做账务处理?#其他行业#

会计宝 税务师晓雨

相当于是A公司实际采购,但是b公司代付款是吗?     查看详情

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我们公司营业范围既有电梯销售又有电梯维修和维保,如果升级成一般纳税人税率是怎么核定的?#其他行业#

会计宝 税务师晓雨

销售的话是按照货物13%,维修的话是按照现代服务6%     查看详情

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我们是建筑行业的,项目上的招标服务费计入什么科目?#其他行业#

会计宝 税务师晓雨

一般是计入费用里面     查看详情

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什么是善意取得?#其他行业#

会计宝 税务师晓雨

是问善意取得虚开发票吗/     查看详情

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公司捐赠寺庙的香火钱怎么做账务处理?#其他行业#

会计宝 税务师晓雨

借:营业外支出 dai:银行存款     查看详情

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请问投资公司的会计核算方式是怎样的呢?如何确认收入,结转成本呢?#其他行业#

会计宝 税务师晓雨

根据投资公司会计制度核算     查看详情

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一次性补缴前几个月房租账务上怎么处理?#商业#

会计宝 税务师晓雨

之前有计提吗?     查看详情

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上个月进项发票抵扣错了怎么办?#商业#

会计宝 税务师晓雨

是勾选错误了吗?     查看详情

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电子发票总怕重复报销,每次发票号都录入表格每次再筛选,太麻烦了,想问下老师有更好的办法解决这个问题吗? #商业#

会计宝 税务师晓雨

【发票 入账标识】的功能,帮助纳税人解决重复报销的问题。     查看详情

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数电发票可以部分红冲吗?#商业#

会计宝 税务师晓雨

可以     查看详情

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出售固定资产税率是多少?#商业#

会计宝 税务师晓雨

是一般纳税人还是小规模纳税人     查看详情

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固定资产处置减免税政策,怎么能知道符不符合?#工业制造#

会计宝 税务师晓雨

1.一般纳税人销售自己使用过的属于《中华人民共和国增值税暂行条例》(国务院令538号)第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产。2.2008年12月31日以前未纳入扩大增值税抵扣范围试点的纳税人,销售自己使用过的2008年12月31日以前购进或者自制的固定资产。3.2008年12月31日以前已纳入扩大增值税抵扣范围试点的纳税人,销售自己使用过的在本地区扩大增值税抵扣范围试点以前购进或者自制的固定资产,按照3%征收率减按2%征收增值税。4.纳税人购进或者自制固定资产时为小规模纳税人,登记为一般纳税人后销售该固定资产。属于上述情形可以选择简易计税按照3%减按2%征收增值税。     查看详情

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公司固定资产都是怎么盘点的?#商业#

会计宝 税务师晓雨

固定资产盘点前的准备 利用账务清理结果,编制盘点用的固定资产明细表 实地盘点并核实有关情况 根据固定资产盘点中的问题提出处理意见 告清查结果     查看详情

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残疾人就业保障金申报的上年在职职工人数怎么算#出纳#

会计宝 税务师晓雨

这个一般是和个人所得税申报的工资总额的金额一致     查看详情

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请问出口生产企业退税,退的金额是按什么来算的呢#商业#

会计宝 税务师晓雨

一般贸易方式下免抵退税的计算 (一)当期应纳税额的计算: 当期应纳税额=销项税额-实际抵扣税额(应抵扣税额合计与销项税额取小)应抵扣税额合计=进项税额+上期留抵税额-进项税额转出-免、抵、退应退税额+按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 当期不得免征和抵扣税额=当期退税申报单证齐全出口货物离岸价FOB×汇率×(出口货物适用税率-出口货物退税率) (二)当期期末留抵税额的计算: 当期期末留抵税额=应抵扣税额合计-实际抵扣税额 (三)当期免抵退税额的计算: 当期免抵退税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×出口货物退税率 (四)当期应退税额和免抵税额的计算: 1.当期期末留抵税额≦当期免抵退税额,则 当期应退税额=当期期末留抵税额 当期免抵税=当期免抵退税额-当期应退税额 2.当期期末留抵税额>当期免抵退税额,则当期应退税额=当期免抵退税额 当期免抵税额=0,当期期末留抵税额为当期增值税纳税申报表中“期末留抵税额”。     查看详情

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老师:您好,发票代码是什么,一般在发票的哪个位置呢#出纳#

会计宝 税务师晓雨

以增值税普通发票为例,在发票左上方的是发票代码,在发票右上方的是发票号码。     查看详情

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老师, #出纳#

会计宝 税务师晓雨

23号     查看详情

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生产型企业,公司以前的营业执照不要转给别人了,现在重新办了一个,我们原来的机器设备这些要如何入到新的公司里面呢?#工业制造#

会计宝 税务师晓雨

你好同学,要看产权,可以投入或者卖给公司,都是可以的     查看详情

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老师:您好,请教一个差旅费的问题#出纳#

会计宝 税务师晓雨

他走的那一天是哪一天,他的差旅费就截止到那一天     查看详情

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老师 您好 公司要开具办公用品的发票这个是属于什么服务呀#其他行业#

会计宝 税务师晓雨

不是属于服务,办公用品属于货物     查看详情

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老师问下蔬菜的税率是多少 是全环节免税吗#出纳#

会计宝 税务师晓雨

免税     查看详情

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老师,补缴税费罚息个人承担 我这样入账合适吗#出纳#

会计宝 税务师晓雨

可以的     查看详情

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你好,请问建筑垃圾清运费专票,几个点?#运输业#

会计宝 税务师晓雨

一般纳税人是9%,小规模纳税人是3%或1%     查看详情

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我们是一般纳税人,建筑公司。不管开专票还是普票都是9个点吧#出纳#

会计宝 税务师晓雨

是的,一般计税是9%     查看详情

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鼎伦,22年12月份属期,简易征收3119160.88,进项税76841.25需要做进项税转出 你好,这个是我们领导给我发的信息,我想问下这是什么意思怎么操作啊?#建筑工程#

会计宝 税务师晓雨

你好同学 这是领导在告诉你,去年12月有笔进项税额76841.25元需要转出,原因是他用到简易计税项目上,不得抵扣。     查看详情

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老师,我想请问一下,无票收入是指什么?是没进项有销项,还是有销项没进项呢#出纳#

会计宝 税务师晓雨

无票收入就是有实际的业务但是没有开票     查看详情

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老师,昨天说的那个盘盈的情况,批准那个要写说明吗#出纳#

会计宝 税务师晓雨

要写的     查看详情

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老师,请问这个汇算改填在哪里呢?#出纳#

会计宝 税务师晓雨

对的,最后调整的数据是和你的账上一致     查看详情

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老师,一般纳税人,销项-进账-上期留抵,期末还有留底税额,账务处理如何做呀?#其他行业#

会计宝 税务师晓雨

意思你的进项税大于你的销项对吧     查看详情

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你好,帮我看看,这个月税负达到了多少?#工业制造#

会计宝 税务师晓雨

那本期缴纳增值税?不含税收入 就是你的增值税税负率     查看详情

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小规模增值税附加表怎么填#出纳#

会计宝 税务师晓雨

那是哪一个表呢?     查看详情

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2022 年己给客户开发票,2023 年走过户过账,这种情况应该如何做账?今 后这种情况跨年付款的情况有没有必要过一下账?例如超艺分公司2022 年发票 已开26 万,2023 年公户过账20 万仍有 6万未过账,启荣2022 年发票已开 17 万,2023 年公户过账 15 万仍有2万未过账。#房地产#

会计宝 税务师晓雨

首先,你们在有实际业务的情况下开具发票,开具发票前后都是可以收款的。如果你们2022年开具发票26万,2023年收到20万的款项,冲销之前的20万挂账,还有6万的挂账,存在应收账款的借方余额,显示未收款     查看详情

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老师好,咨询一下房产税怎么计算#工业制造#

会计宝 税务师晓雨

你们那是出租还是自用呢?      查看详情

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小规模物业公司代收水电费如何开票,账务处理#出纳#

会计宝 税务师晓雨

你们是全额还是差额核算呢     查看详情

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请问老师,我按这个思路去理,这样子对吗?#出纳#

会计宝 税务师晓雨

稍等,我看下你的图片数据     查看详情

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制造型公司成立初期,没有收入,前期办理资质、装修房子。产生的人员工资,差旅,油费,购买的办公用品。怎么做账?#工业制造#

会计宝 税务师晓雨

您好,可以记入到长期待摊费用,等到筹建期结束再按月摊销记入到费用里面     查看详情

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你好,9月的职工医疗保险工资填错了,怎么纠正#建筑工程#

会计宝 税务师晓雨

网上申报填错了吗?     查看详情

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长期股权投资提问#出纳#

会计宝 税务师晓雨

你好,你是还有哪里不明白呢?     查看详情

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现在在深圳电子税务局可以直接查到法人的身份证号码吗#商业#

会计宝 税务师晓雨

你可以登录电子税务局我的信息模块看一下     查看详情

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老师:您好,麻烦看张发票吧#出纳#

会计宝 税务师晓雨

是数电发票     查看详情

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留抵抵欠这样写可以吗#出纳#

会计宝 税务师晓雨

你这个是要把8月份的进项税专票抵到7月份的申报数据里面吗?     查看详情

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老师,固定资产卡片与台账有什么区别#出纳#

会计宝 税务师晓雨

固定资产台帐是指固定资产明细帐,固定资产卡片是指为了管理固定资产,而为固定资产做的写明固定资产的名称,原值,购买日期,负责人等信息的卡片。     查看详情

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老师,固定资产卡片与固定资产台账有什么区别#出纳#

会计宝 税务师晓雨

固定资产台帐是指固定资产明细帐,固定资产卡片是指为了管理固定资产,而为固定资产做的写明固定资产的名称,原值,购买日期,负责人等信息的卡片。     查看详情

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开全电发票时,建筑类,跨市标志是啥意思#商业#

会计宝 税务师晓雨

纳税人跨县(市、区),项目施工地跟公司所在地不在同一县(市、区)     查看详情

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erp系统里验收单没到,但是开票了怎么做账?#服务业#

会计宝 税务师晓雨

你好同学,先不作账。只要不抵扣进项税。     查看详情

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在公司买社保 用私户发工资 要不要包个税#出纳#

会计宝 税务师晓雨

需要     查看详情

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留抵抵欠,征期八月进项税抵征期7月欠税情况说明怎么写#出纳#

会计宝 税务师晓雨

大概写一下你的留抵金额,欠税金额,有没有滞纳金等情况,现在适用什么政策,申请留抵抵欠     查看详情

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工会预算收支预算表本年预算数会费收入怎么取数#其他行业#

会计宝 税务师晓雨

根据之前的数据依据一定的比例进行预算     查看详情

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我们公司之前是法人股东A百分之百出资,实缴出资500万。现在法人股东A变更成法人股东B。是股权转让吗#出纳#

会计宝 税务师晓雨

是股权转让,个人股东的话涉及到个人所得税和印花税     查看详情

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公司银行账户间付款,盖银行付讫章吗?会计依据出自哪呢#出纳#

会计宝 税务师晓雨

你是说内部两个银行账户转账是吗?     查看详情

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暂估的成本冲掉需要附发票吗#出纳#

会计宝 税务师晓雨

一般是需要的     查看详情

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您好,请问出口报关价怎么算呢?#商业#

会计宝 税务师晓雨

看你们的合同和报关单     查看详情

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你好,请问一下,开专票的时候开户银行行别该如何选择,为什么我老是下拉不了呢#服务业#

会计宝 税务师晓雨

客户信息是在客户编码那里添加的     查看详情

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做合并报表遇到其他应付款期初余额未抵消,请问如何抵消掉期初这两个-35金额,做了分录没有变化很奇怪#商业#

会计宝 税务师晓雨

合并报表通常和其他应收款抵消,做相反的分录     查看详情

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老师好 登陆企业电子税务局显示一月逾期未申报已补缴罚款 后面月份已经在自然人电子税务局扣缴端申报还是显示未申报 这个怎么处理#房地产#

会计宝 税务师晓雨

您好,请您点击【我要办税】—【法律追责与救济事项】—【违法处置】—【简易行政处罚】中查询是否有处罚信息,若简易行政处罚中没有处罚信息,该问题原因是由于税务金三中有未完结的简易处罚信息,需联系所属税务机关窗口查询金三中的简易处罚信息处理即可。     查看详情

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你好我想咨询一下上年财政拨款结转累计结转要转到应付职工薪酬薪酬怎么账务处理#出纳#

会计宝 税务师晓雨

你们是事业单位还是行政单位?     查看详情

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老师,咨询一下,现在申请核定印花税,往年的印花税还要申报吗,还是核定什么时间就从什 么时候申报呢,往年的就不管呢?
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