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找下annina老师，昨天的问题，职工社保这块我还有疑问🤔️

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2021/8/20 17:23:06

找下annina老师，昨天的问题，职工社保这块我还有疑问🤔️

您说

第一笔这里是借：应付职工薪酬-社保费3万 其他应收款1万，dai银行

不是的

那具体怎么做啊

计提工资、社保 借：生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai：应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000（单位缴纳部分） 发工资代扣个税、个人社保（也可以说是计提社保） 借：应付职工薪酬-工资 100000 dai：银行存款（实发部分）85000 其他应付款-社保（个人部分）10000 应交税费-个人所得税（代扣代缴）5000 缴纳社保： 借：应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai：银行存款50000 缴纳个税： 借：应交税费-个人所得税 5000 dai：银行存款 5000

给你发个详细的计提工资社保的

计提社保： 借：销售费用-社保费（公司部份） 20000 管理用-社保费（公司部份） 10000 dai：应付职工薪酬-社保费 30000 扣社保费： 借：应付职工薪酬-社保费 30000 其他应收款-个人部份 10000 dai：银行存款 40000 发放工资： 借：应付职工薪酬 dai：银行存款/现金 其他应收款 10000 （工资另外计提）

老师，我仔细看下你发我的。我刚自己写的这个对吗？

老师，你给我发的那分录，第一笔计提140000借方不用分开社保跟工资吗？

对的

可以分

好的，老师你后面还说了个房租用预付帐款，是指哪一题

2个都是

付3个月的，短期的，用预付账款

长期待摊一般是一年以前的

摊销，借管理费用，dai预付账款

借：预付帐款-房租费 114285.71 应交税费-应交增值税（进项税额）5714.29 dai：银行存款

5、6月30日摊销6月房租费3.68万元 借：管理费用-房租费 36800 dai：预付帐款 36800

老师，是这样子吗

是的

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Annina老师中级职称,财务经理答疑老师
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2021-08-20 17:23匿名提问

找下annina老师，昨天的问题，职工社保这块我还有疑问🤔️
会计宝

2021-08-20 17:06匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

Annina老师2021-08-20 17:23

您说

2021-08-20 17:24匿名提问

第一笔这里是借：应付职工薪酬-社保费3万 其他应收款1万，dai银行
会计宝
会计宝

Annina老师2021-08-20 17:24

不是的

2021-08-20 17:24匿名提问

那具体怎么做啊
会计宝
会计宝

Annina老师2021-08-20 17:25

计提工资、社保 借：生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai：应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000（单位缴纳部分） 发工资代扣个税、个人社保（也可以说是计提社保） 借：应付职工薪酬-工资 100000 dai：银行存款（实发部分）85000 其他应付款-社保（个人部分）10000 应交税费-个人所得税（代扣代缴）5000 缴纳社保： 借：应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai：银行存款50000 缴纳个税： 借：应交税费-个人所得税 5000 dai：银行存款 5000
会计宝

Annina老师2021-08-20 17:25

给你发个详细的计提工资社保的

2021-08-20 17:39匿名提问

计提社保： 借：销售费用-社保费（公司部份） 20000 管理用-社保费（公司部份） 10000 dai：应付职工薪酬-社保费 30000 扣社保费： 借：应付职工薪酬-社保费 30000 其他应收款-个人部份 10000 dai：银行存款 40000 发放工资： 借：应付职工薪酬 dai：银行存款/现金 其他应收款 10000 （工资另外计提）
会计宝

2021-08-20 17:39匿名提问

老师，我仔细看下你发我的。我刚自己写的这个对吗？
会计宝

2021-08-20 17:42匿名提问

老师，你给我发的那分录，第一笔计提140000借方不用分开社保跟工资吗？
会计宝
会计宝

Annina老师2021-08-20 17:46

对的
会计宝

Annina老师2021-08-20 17:46

可以分

2021-08-20 17:48匿名提问

好的，老师你后面还说了个房租用预付帐款，是指哪一题
会计宝
会计宝

Annina老师2021-08-20 17:48

2个都是
会计宝

Annina老师2021-08-20 17:48

付3个月的，短期的，用预付账款
会计宝

Annina老师2021-08-20 17:49

长期待摊一般是一年以前的
会计宝

Annina老师2021-08-20 17:49

摊销，借管理费用，dai预付账款

2021-08-20 17:52匿名提问

借：预付帐款-房租费 114285.71 应交税费-应交增值税（进项税额）5714.29 dai：银行存款
会计宝

2021-08-20 17:53匿名提问

5、6月30日摊销6月房租费3.68万元 借：管理费用-房租费 36800 dai：预付帐款 36800
会计宝

2021-08-20 17:53匿名提问

老师，是这样子吗
会计宝
会计宝

Annina老师2021-08-20 17:59

是的
Annina老师

Annina老师2021-08-20 18:00

我这有个免费的总账学习群，总账工资高，给妈妈买糖吃。哈哈
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