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老师,请问下对公受托理财申购,赎回及分红会计分录怎么做呢

2021/1/6 10:26:19

老师,请问下对公受托理财申购,赎回及分红会计分录怎么做呢

你申购的时候是按金融资产还是按银行存款处理的?

这个我不太清楚,是我老板操作的,银行存款付的

要按金融资产处理的就进投资收益,你要按银行存款处理的就冲财务费用。

你当时做账没有?

是最近买的

利息金额不大就冲财务费用就可以。

那可以借其他货币资金—理财产品,dai银行存款吗

分红:借银行存款,dai财务费用吗,需要有个二级明细麽

可以

财务费用不要写在dai方,借方红字表示

一般都是买的短期的,实时回购的理财的话,可以放到其他货币资金,也可以不做账就当银行存款。

那财务费用需要有二级科目嘛?

二级科目写利息收入

有人说对公受托理财要用交易性金融资产,这个有啥区别吗

有的,科目不一样,账务处理也有差别。你们买个几万的理财,没必要用这个科目。

买了三四十万,不过很快就赎回了,所以分红也就几百块钱

所以没必要,交易性金融资产确认是有条件的,需要股东会决议、投资可行性报告等等一套东西。你们要买的都是银行的保本理财的话,就当成银行存款就可以,或者在其他货币资金核算就可以。

好的,谢谢老师

您好,您的问题已经回复完毕,如果有疑问,可以继续追问,如果满意,记得给个五星好评哦!

会计宝 90518200 2021/1/6 10:26:19

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2021/1/6 10:26:1990518200

老师,请问下对公受托理财申购,赎回及分红会计分录怎么做呢

会计宝
会计宝

归老师2021/1/6 10:27:42

你申购的时候是按金融资产还是按银行存款处理的?

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/6 10:28:5490518200

这个我不太清楚,是我老板操作的,银行存款付的

会计宝
会计宝

归老师2021/1/6 10:29:14

要按金融资产处理的就进投资收益,你要按银行存款处理的就冲财务费用。

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

归老师2021/1/6 10:29:24

你当时做账没有?

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/6 10:29:4090518200

是最近买的

会计宝
会计宝

归老师2021/1/6 10:30:18

利息金额不大就冲财务费用就可以。

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/6 10:30:2290518200

那可以借其他货币资金—理财产品,dai银行存款吗

会计宝

2021/1/6 10:31:5690518200

分红:借银行存款,dai财务费用吗,需要有个二级明细麽

会计宝
会计宝

归老师2021/1/6 10:32:27

可以

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

归老师2021/1/6 10:32:51

财务费用不要写在dai方,借方红字表示

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

归老师2021/1/6 10:33:59

一般都是买的短期的,实时回购的理财的话,可以放到其他货币资金,也可以不做账就当银行存款。

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/6 10:34:0090518200

那财务费用需要有二级科目嘛?

会计宝
会计宝

归老师2021/1/6 10:34:13

二级科目写利息收入

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/6 10:35:2390518200

有人说对公受托理财要用交易性金融资产,这个有啥区别吗

会计宝
会计宝

归老师2021/1/6 10:36:55

有的,科目不一样,账务处理也有差别。你们买个几万的理财,没必要用这个科目。

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/6 10:37:4290518200

买了三四十万,不过很快就赎回了,所以分红也就几百块钱

会计宝
会计宝

归老师2021/1/6 10:41:02

所以没必要,交易性金融资产确认是有条件的,需要股东会决议、投资可行性报告等等一套东西。你们要买的都是银行的保本理财的话,就当成银行存款就可以,或者在其他货币资金核算就可以。

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021/1/6 10:41:2790518200

好的,谢谢老师

会计宝
会计宝

归老师2021/1/6 10:44:46

您好,您的问题已经回复完毕,如果有疑问,可以继续追问,如果满意,记得给个五星好评哦!

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

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