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老师，请问下对公受托理财申购，赎回及分红会计分录怎么做呢

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2021/1/6 10:26:19

老师，请问下对公受托理财申购，赎回及分红会计分录怎么做呢

你申购的时候是按金融资产还是按银行存款处理的？

这个我不太清楚，是我老板操作的，银行存款付的

要按金融资产处理的就进投资收益，你要按银行存款处理的就冲财务费用。

你当时做账没有？

是最近买的

利息金额不大就冲财务费用就可以。

那可以借其他货币资金—理财产品，dai银行存款吗

分红：借银行存款，dai财务费用吗，需要有个二级明细麽

可以

财务费用不要写在dai方，借方红字表示

一般都是买的短期的，实时回购的理财的话，可以放到其他货币资金，也可以不做账就当银行存款。

那财务费用需要有二级科目嘛？

二级科目写利息收入

有人说对公受托理财要用交易性金融资产，这个有啥区别吗

有的，科目不一样，账务处理也有差别。你们买个几万的理财，没必要用这个科目。

买了三四十万，不过很快就赎回了，所以分红也就几百块钱

所以没必要，交易性金融资产确认是有条件的，需要股东会决议、投资可行性报告等等一套东西。你们要买的都是银行的保本理财的话，就当成银行存款就可以，或者在其他货币资金核算就可以。

好的，谢谢老师

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归老师财务经理,中级职称,10年经验答疑老师
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2021-01-06 10:2690518200

老师，请问下对公受托理财申购，赎回及分红会计分录怎么做呢
会计宝
会计宝

归老师2021-01-06 10:27

你申购的时候是按金融资产还是按银行存款处理的？

2021-01-06 10:2890518200

这个我不太清楚，是我老板操作的，银行存款付的
会计宝
会计宝

归老师2021-01-06 10:29

要按金融资产处理的就进投资收益，你要按银行存款处理的就冲财务费用。
会计宝

归老师2021-01-06 10:29

你当时做账没有？

2021-01-06 10:2990518200

是最近买的
会计宝
会计宝

归老师2021-01-06 10:30

利息金额不大就冲财务费用就可以。

2021-01-06 10:3090518200

那可以借其他货币资金—理财产品，dai银行存款吗
会计宝

2021-01-06 10:3190518200

分红：借银行存款，dai财务费用吗，需要有个二级明细麽
会计宝
会计宝

归老师2021-01-06 10:32

可以
会计宝

归老师2021-01-06 10:32

财务费用不要写在dai方，借方红字表示
会计宝

归老师2021-01-06 10:33

一般都是买的短期的，实时回购的理财的话，可以放到其他货币资金，也可以不做账就当银行存款。

2021-01-06 10:3490518200

那财务费用需要有二级科目嘛？
会计宝
会计宝

归老师2021-01-06 10:34

二级科目写利息收入

2021-01-06 10:3590518200

有人说对公受托理财要用交易性金融资产，这个有啥区别吗
会计宝
会计宝

归老师2021-01-06 10:36

有的，科目不一样，账务处理也有差别。你们买个几万的理财，没必要用这个科目。

2021-01-06 10:3790518200

买了三四十万，不过很快就赎回了，所以分红也就几百块钱
会计宝
会计宝

归老师2021-01-06 10:41

所以没必要，交易性金融资产确认是有条件的，需要股东会决议、投资可行性报告等等一套东西。你们要买的都是银行的保本理财的话，就当成银行存款就可以，或者在其他货币资金核算就可以。

2021-01-06 10:4190518200

好的，谢谢老师
会计宝
会计宝

归老师2021-01-06 10:44

您好，您的问题已经回复完毕，如果有疑问，可以继续追问，如果满意，记得给个五星好评哦！
归老师

归老师2021-01-06 10:45

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