老师,预付账款要怎么冲销

免费:《带你 成为总账 学习群》已上线,群席位有限 点击加入

2021/3/11 11:02:42

老师,预付账款要怎么冲销

你是干啥的预付款? 一般情况下收到发票就可以冲销了 借:原材料/费用/固定资产等 dai:预付账款

应该是预付的服务费

那发票没回来,我可以直接入费用吗

可以暂估入账,多久的服务费?当期服务费的话 可以暂估入账 需要摊销的话 暂估之后按期摊销

现在的情况应该是没有这笔款项,要把余额调整为0

什么意思,没有发票还是这前的账做错了,如果之前的账做错了直接红字冲销就可以。

意思就是现在要把预付账款余额,做账务调整,清零

你得先搞清楚原因 清零只是结果。你做个凭证红冲就可以清零了,但是这样做跟你的业务是否相符,财务处理是否准确

跨年也可以直接红冲吗

不涉及损益科目,可以红冲的

可是做红冲的话,对方科目是银行存款,那样货币资金就对不上了

你不说你这个业务的来龙去脉 为啥要冲?

你要是付款对方不发货也不退款这种,走营业外支出,借:营业外支出 dai:预付账款

您好,您的问题已经回复完毕,如果有疑问,可以继续追问,如果满意,记得给个五星好评哦

就是现在对账发现的问题,但是这个钱肯定是不退了,老板也不知道是付的什么款,前期财务也离职了,所以要把和这个预付账款冲掉

这种情况下 确认损失转入营业外支出就可以。附件的话自己做一个会议纪要或者领导出一个处理意见

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

归老师财务经理,中级职称,10年经验答疑老师
免费:《带你 成为总账 学习群》已上线,群席位有限 点击加入
向老师提问

2021-03-11 11:0282686649

老师,预付账款要怎么冲销
会计宝
会计宝

归老师2021-03-11 11:04

你是干啥的预付款? 一般情况下收到发票就可以冲销了 借:原材料/费用/固定资产等 dai:预付账款

2021-03-11 11:1182686649

应该是预付的服务费
会计宝

2021-03-11 11:2382686649

那发票没回来,我可以直接入费用吗
会计宝
会计宝

归老师2021-03-11 11:25

可以暂估入账,多久的服务费?当期服务费的话 可以暂估入账 需要摊销的话 暂估之后按期摊销

2021-03-11 11:4082686649

现在的情况应该是没有这笔款项,要把余额调整为0
会计宝
会计宝

归老师2021-03-11 11:41

什么意思,没有发票还是这前的账做错了,如果之前的账做错了直接红字冲销就可以。

2021-03-11 17:2282686649

意思就是现在要把预付账款余额,做账务调整,清零
会计宝
会计宝

归老师2021-03-11 17:30

你得先搞清楚原因 清零只是结果。你做个凭证红冲就可以清零了,但是这样做跟你的业务是否相符,财务处理是否准确

2021-03-11 17:3782686649

跨年也可以直接红冲吗
会计宝
会计宝

归老师2021-03-11 17:37

不涉及损益科目,可以红冲的

2021-03-11 17:4082686649

可是做红冲的话,对方科目是银行存款,那样货币资金就对不上了
会计宝
会计宝

归老师2021-03-11 17:49

你不说你这个业务的来龙去脉 为啥要冲?
会计宝

归老师2021-03-11 17:51

你要是付款对方不发货也不退款这种,走营业外支出,借:营业外支出 dai:预付账款
会计宝

归老师2021-03-12 10:38

您好,您的问题已经回复完毕,如果有疑问,可以继续追问,如果满意,记得给个五星好评哦

2021-03-15 17:0482686649

就是现在对账发现的问题,但是这个钱肯定是不退了,老板也不知道是付的什么款,前期财务也离职了,所以要把和这个预付账款冲掉
会计宝
会计宝

归老师2021-03-15 17:06

这种情况下 确认损失转入营业外支出就可以。附件的话自己做一个会议纪要或者领导出一个处理意见
归老师

归老师2021-03-15 17:07

我这有个免费的总账学习群,总账工资高,给妈妈买糖吃。哈哈
免费 · 带你成为总账 · 学习群
一天一个业务,一年财税精英计划
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (18条,需扫码登录)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
315名专家老师,3分钟快速回复,已有87528会计人, 提问了172670 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈