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答疑老师:哈哈老师
您好,就是转让方按照转让利润计算个税 查看全部回复
问答已结束!
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当公司出现财务报表与电子税务局里面的报表不符合的情况时,可先核对差异,再根据具体情况通过电子税务局更正报表,必要时前往办税服务厅处理,以下是具体解决方法: - 核对差异:仔细对比公司自行编制的财务报表与电子税务局中的报表,确定具体差异项目和金额,分析差异产生的原因,如代理记账期间记账错误、会计政策变更未正确调整、自行建账时数据录入错误等。 ? - 网上更正申报:若差异是由于报表填写错误等原因导致,可通过电子税务局或网上电子申报端进行更正。登录电子税务局,选择“我要办税”-“税费申报及缴纳”-“财务报表报送”,点击需要更正的对应的财务报表种类,选择需要更正的对应所属期,重新填写正确数据后保存发送,即可覆盖原财务报表。若使用网上电子申报端,可点击【填写】,选择【资料与信息】-【会计报表】,选择对应所属期进行更正。 查看全部回复
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如果总公司为一般纳税人,分公司是可以设为小规模纳税人的。但需要注意的是,如果总公司和分公司统一在总公司所在地主管税务机关申报增值税,那么分公司必须是一般纳税人;如果总公司和分公司分别在各地的主管税务机关申报缴纳增值税,且分公司销售额未超过小规模纳税人标准,也未主动申请一般纳税人登记,那么分公司就可以是小规模纳税人,与总公司的纳税人身份无关。 关于分公司申报增值税是否需要单独开立银行账户的问题,需要根据分公司的核算方式来确定。如果是独立核算的分公司,通常需要单独开立银行账户,用于纳税申报扣款等相关税务操作。如果是非独立核算的分公司,其财务数据并入总公司统一核算,可能不需要单独开立银行账户,相关税费可由总公司统一缴纳。不过,具体还需遵循当地税务机关的规定。 在所得税缴纳方面,分公司不具有独立法人资格,其企业所得税通常是汇总到总公司进行缴纳。总公司应将分公司的营业收支情况纳入汇算清缴,先计算出应纳税所得额,然后按照相关规定计算出应纳税额。在预缴时,总公司根据汇总情况,在规定时间内预缴税款。年度终了后,再进行汇算清缴,多退少补。如果总分公司不在同一城市,一般情况下,总机构会分摊 50%的所得税,分支机构分摊 50%,若分支机构有多个,则共同分担这 50%。 查看全部回复
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答疑老师:安叔老师
这个看自己的需求,一般物业公司开具水电费发票,其他公司可以开具租金发票 查看全部回复
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答疑老师:andy老师
提供广告服务和娱乐服务服务需要交文化事业建设费 查看全部回复
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您好,根据《个人所得税法实施条例》规定,个人因任职或受雇取得的所有形式所得,包括实物、有价证券等,均需缴纳个税,且按“工资薪金所得”计税。所以工会举办活动给本单位员工发放的奖品,属于员工取得的与任职或受雇有关的其他所得,发放时应当并入员工的工资薪金收入,由企业代扣代缴个人所得税。 查看全部回复
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取得的全部含税价款 查看全部回复
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答疑老师:小米
娱乐酒吧可以开具娱乐服务发票。 查看全部回复
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答疑老师:王苗苗老师
看茶叶有没有深加工 查看全部回复
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个税申报了工资5000,但是没有实际发放,有风险吗,这个需要看员工 查看全部回复
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填写消费税及附加税费申报表时,“金银首饰、铂金首饰和钻石及钻石饰品”这一行的金额是不含增值税的金额。 查看全部回复
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你好你们加工的是什么,涂料和你们有啥关系吗 查看全部回复
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答疑老师:云峰老师
你好同学,小规模吗? 查看全部回复
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专票+普通发票季度没有超过30万,所以专票交税,普票免征增值税,专票填写在开具的专票栏次,普票填写在小微企业免税销售额里面 查看全部回复
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您好您是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
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填写主表 - 销售额填写:将28万的不含税销售额填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》的“应征增值税不含税销售额(3%征收率)”相应栏次,一般是第2栏“增值税专用发票不含税销售额”。 ? - 应纳税额计算:根据不含税销售额和征收率计算本期应纳税额,即280000×3\% = 8400元,将该金额填写在“本期应纳税额”栏次。 填写《增值税减免税申报明细表》 由于开具的是3%的专票,未享受减免税政策,所以该表通常无需填写相关内容。 查看全部回复
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借 其他应付款_工会经费 dai 借应付职工薪酬_工会经费 查看全部回复
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公司有工会组织吗 查看全部回复
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您好,先冲预提成本的 查看全部回复
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小规模公司注销,通常需要以下步骤: 成立清算组并备案 公司决定注销后,要依法成立清算组,负责清理公司财产、编制资产负债表和财产清单等工作。清算组应在成立之日起10日内,将清算组成员、清算组负责人名单向公司登记机关备案。 通知和公告债权人 清算组需自成立之日起10日内通知债权人,并于60日内在报纸上进行公告,告知债权人申报债权的时间和方式。债权人应在规定时间内,向清算组申报其债权。 税务注销 向税务机关申报清税,结清公司所有应纳税款、滞纳金和罚款,同时缴销发票和税务登记证件等。税务机关会对企业的税务情况进行清查,若有未申报纳税或税务异常情况,需先处理完毕,待税务审核通过后,会出具清税证明。 工商注销 携带清算报告、税务注销证明、注销申请书、营业执照等相关材料,到工商行政管理部门办理注销登记。工商部门会对提交的材料进行审核,审核通过后,即可完成工商注销,领取注销通知书。 其他事项注销 包括社保、公积金账户的注销,以及银行账户的注销等。同时,还需到公安部门办理公司印章的注销手续,将公章、财务章、法人章等进行缴销。 不同地区的具体流程和要求可能会存在一定差异,建议在办理注销前,详细咨询当地相关部门,以确保注销工作顺利进行。 查看全部回复
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公众号:会计宝
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