李可可 总会计师

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擅长行业

商业 工业制造 建筑工程 餐饮酒店 服务业 运输业

老师简介

学员提问

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老师好,请问公司买车,后续有什么税是可以退的吗#出纳#

会计宝 李可可

已缴纳车辆购置税的车辆,发生车辆退回生产企业或者经销商的,符合免、减税条件但已征税的,以及其他依据法律法规规定应予退税情形的,纳税人向税务机关申请退还已缴纳的车辆购置税。     查看详情

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您好,我们公司是一般纳税人,采购的调料品是专票,然后卖给别人可以开对应调料名字的发票吗#出纳#

会计宝 李可可

采购的调料品是专票,然后卖给别人可以开对应调料名字的发票吗,可以     查看详情

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老师 我想咨询一下 库存商品盘盈入库和盘亏出库如何做账务处理?还有销售退库如何做账务处理?内账不涉及税费。#出纳#

会计宝 李可可

库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用      查看详情

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老师像购买商混 是不是开具增值税专用发票和不开增值税专用发票 购买价格都是一样的#出纳#

会计宝 李可可

购买价格都是一样的,是的     查看详情

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老师 #出纳#

会计宝 李可可

在的     查看详情

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老师,钉钉上面付款申请单有老总审批同意,作为账本附件。但打印下来不是我公司名字,是用总公司名字。这个影响会查吗?#出纳#

会计宝 李可可

付款申请单一般是内部凭证,根据公司的制度来报销的,如果公司老板认可的话,可以的     查看详情

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想咨询有关报税的事情,我们是小规模纳税人,在五月底以及六月初发放了四月份的工资,那这个个人所得税该怎么报呢,还有五月分的个人所得税#出纳#

会计宝 李可可

如果严格按照税法规定的话,5月发放收入,6月份申报所属期5月的个税     查看详情

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销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗#出纳#

会计宝 李可可

销售退回的记账凭证后面要放销项负数的发票是吗,如果销售退回有开具负数发票的话,要放的     查看详情

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93100写在收款收据的大写怎么写#出纳#

会计宝 李可可

玖万叁仟壹佰元整     查看详情

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配送单和送货单要放在记账凭证里面吗#出纳#

会计宝 李可可

配送单和送货单要放在记账凭证里面吗,如果有的话,建议放在里面     查看详情

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公司买车10w,但4s店开的发票没有到10w,这个怎么做账#商业#

会计宝 李可可

按实际支出入账     查看详情

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去药店买药,不给开发票,只有一张医保系统收费票据,可以入账做成本吗?#建筑工程#

会计宝 李可可

可以入账做成本吗?如果是跟公司经营相关的支出可以入账的     查看详情

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本月底收到服务费,下个月初才开票,账务必须先做预收款吗?#服务业#

会计宝 李可可

那月底时服务完成了么     查看详情

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毛利计算#出纳#

会计宝 李可可

毛利用不含税计算的是不,是的     查看详情

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请问工厂筹建期收到的固定资产以及其他的专票,现在经营开票了,抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?有什么注意事项吗#房地产#

会计宝 李可可

抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的     查看详情

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含税价是21500元,不含税价是多少,怎么算的呢#出纳#

会计宝 李可可

需要知道税率是多少     查看详情

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在填资产负债表时候应收账款的负数,是填在预收账款里面吗#出纳#

会计宝 李可可

如果资产负债表重分类的话,是的     查看详情

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老师,合同付款时间碰上周末了,可以让对方提前付款吗?#出纳#

会计宝 李可可

可以让对方提前付款吗?这个跟对方沟通协商后可以的     查看详情

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你好,合同金额大于开票金额可以吗?#出纳#

会计宝 李可可

合同金额与开票金额一般是一致的     查看详情

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请问本月实际发放的工资比上月做账时计提的工资金额小,怎么做账?#出纳#

会计宝 李可可

是不是有扣除的个税和个人社保部分     查看详情

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公司销售购入的生鲜肉类免征增值税和所得税吗#出纳#

会计宝 李可可

公司销售购入的生鲜肉类免征增值税     查看详情

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您好,我想请问一下,我新增了一个科目,开发成本,为什么资产负债表中没有取数#出纳#

会计宝 李可可

开发成本属于成本类科目,它在期末需要结转入存货的,资产负债表中不直接反映成本费用类科目。     查看详情

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发放工资的小数点入什么科目#其他行业#

会计宝 李可可

意思是假如应发是5020.33,实际发放时是5021么,实际多发了,是么     查看详情

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您好,淘宝天猫店铺开的服务费发票可以抵扣嘛#出纳#

会计宝 李可可

淘宝天猫店铺开的服务费发票可以抵扣嘛,开的专票么     查看详情

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老师,想问下如果开具了超过500万的免税发票,还是小规模纳税人吗?#出纳#

会计宝 李可可

超过500万的免税发票,是多久开这么多     查看详情

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您好!老师,加油站增加了充电桩业务,收入和成本怎么核算?#出纳#

会计宝 李可可

充电桩可以记到固定资产     查看详情

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就是比如采购类费用,付款也有发票,但是想通过往来科目过渡一下,一般把原始凭证付款单和发票拆分开作为原始凭证嘛#其他行业#

会计宝 李可可

但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。     查看详情

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借:现金支出贷:其他应付款要写现金支出凭证吗#出纳#

会计宝 李可可

这个看公司的制度规定     查看详情

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代金券开票据是怎么开的#出纳#

会计宝 李可可

在的     查看详情

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老师,请问5月底收到专用发票,6月初发现不对,让红冲。6月重新开了票给我。我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录#出纳#

会计宝 李可可

我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的     查看详情

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我们公司属于小规模 上个月开木制品3%的专票 业务类型显示为农产品 开普票就不显示 这个怎么处理#其他行业#

会计宝 李可可

根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。      查看详情

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收到机票退票费的发票如何入账#房地产#

会计宝 李可可

可计入管理费用-差旅费     查看详情

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个人给公司转投资款,年终年中给个人转收益交什么税。如果是借款。还交税吗#出纳#

会计宝 李可可

如果是借款。还交税吗,如果是还借款,不用交税     查看详情

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老师您好,平进平出的风险后果是什么啊#出纳#

会计宝 李可可

少量的是可以的,但是大量的,会被税务局关注的     查看详情

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老师,我公司几上没有车,上班班都需要员工自已开车,后来公司给员工补助,按里程给1元一公里,和工资一起发放,但有些员工开的车不是自已的,以上这些情况,需要做留档哪些手续及资料?如签协议内容要体现哪些?#出纳#

会计宝 李可可

上班班都需要员工自已开车,后来公司给员工补助,按里程给1元一公里,和工资一起发放,但有些员工开的车不是自已的,这些补贴跟工资合并到一起,并申报个税     查看详情

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你好,我想问一下,知识产权的服务费可以抵扣吗#出纳#

会计宝 李可可

知识产权的服务费可以抵扣吗,您好,是抵扣什么,企业所得税么,有取得合规票据么     查看详情

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预付账款变成负数,是对方发票开多了吗#建筑工程#

会计宝 李可可

预付账款余额显示负数dai方有余额相当于应付账款     查看详情

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公司按照出差天数给予的出差补贴需要申报个税吗?#建筑工程#

会计宝 李可可

需要,按照现行个人所得税法和有关政策规定,单位根据国家有关标准,凭出差人员实际发生的交通费、餐费发票作为公司费用予以报销,可以不作为个人所得征收个人所得税。但对于单位以差旅费名义发放的工资性质的津补贴,应纳入工资薪金所得缴纳个人所得税。     查看详情

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小企业准则 1、货销售出去,出现坏了,帐面挂着应收款,款已经收不回来的了,请问怎么样处理? 2、客户多付货款,不要了,帐面如何处理? 3、客户少付了几百块钱,收不回来,有挂着应收款,请问帐面如何处理?#其他行业#

会计宝 李可可

1、货销售出去,出现坏了,帐面挂着应收款,款已经收不回来的了,请问怎么样处理?如果是因为货品质量问题发生的折扣,可以开具负数发票,冲减应收账款,收入和增值税     查看详情

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同一个月,货物先到,发票后到,是票货同到还是货先到#出纳#

会计宝 李可可

同一个月,在实操过程中,入账是可以按票货同到     查看详情

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老板挂其他应收款中,但是之前都没有发工资给老板,可以账户抵消吗,跨年的可以吗#房地产#

会计宝 李可可

那之前有给老板计提工资么     查看详情

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长期待摊费用已经跨年,一直没有摊销,现在要摊销该怎么做#农业#

会计宝 李可可

现在要摊销该怎么做,之前没有摊销的可以补摊销     查看详情

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老师,公司是小规模纳税人,如果在异地有项目,需不需要预缴增值税?#建筑工程#

会计宝 李可可

按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。在预缴地实现的月销售额超过10万元的,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。     查看详情

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您好老师#出纳#

会计宝 李可可

这些需要看财务报表     查看详情

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请问热熔机,焊接铝梯这些用于维修的,是否可以从算是维修费里的?还是算专用材料?#商业#

会计宝 李可可

请问热熔机,焊接铝梯这些用于维修的,是否可以从算是维修费里的?热熔机和焊接铝梯金额大么,是长期使用么     查看详情

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请问贸易类企业,现在注销,留抵退税还有余额,现在想放弃退税,直接注销可以吗? 留抵退税金额需要转出处理吗?#商业#

会计宝 李可可

现在想放弃退税,直接注销可以吗?可以的     查看详情

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请问下去年开的发票忘记给对方,对方已经汇算清缴了,这个发票怎么处理#建筑工程#

会计宝 李可可

请问下去年开的发票忘记给对方,现在可以把发票给对方的     查看详情

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个人出租房产现在需要交那些税#出纳#

会计宝 李可可

增值税及附加税,印花税,房产税,土地使用税,个税     查看详情

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目前是建设阶段,购买的材料用于罐子的组装,计入在建工程吗?具体什么明细#出纳#

会计宝 李可可

目前是建设阶段,是购建固定资产么     查看详情

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公司挂帐其他应付款在法人,现在法人变更了,该如何处理 #出纳#

会计宝 李可可

这些挂账,原法人还要么     查看详情

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请问下,公司公账上收到法人私户转进来的钱,备注了投资款,如果做实收资本的话还需要缴纳税费吗?#出纳#

会计宝 李可可

如果做实收资本的话还需要缴纳税费吗?需要交印花税     查看详情

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公司是农业公司 前期需要通路进行种植,所以我们自己需要修路 这部分修路发生的成本费用怎么记#农业#

会计宝 李可可

这部分修路发生的成本费用怎么记,可以记到固定资产,在前期修建期间发生的支出记到在建工程,等修好达到预定可使用状态时再转到固定资产     查看详情

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应付账款在贷方负数,需要调平下,怎么调呢,调到法人那#出纳#

会计宝 李可可

应付账款在dai方负数,需要先分析怎么形成的     查看详情

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公司开通了一个一般户,做账软件是不是也要增加一般户,增加的时候是增加在基本上里面作为子科目吗?#服务业#

会计宝 李可可

做账软件是不是也要增加一般户,是的     查看详情

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只知道应纳税额,怎么反算收入,成本,进项税和销项税#出纳#

会计宝 李可可

信息太少,算不出来     查看详情

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从哪下载上个月开的数电票,路径是啥#其他行业#

会计宝 李可可

税务数字账户-全量发票查询-开具发票     查看详情

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公司专票系统有滞留票怎么办?#出纳#

会计宝 李可可

你是指进项票滞留票么     查看详情

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本月进项大于销项,要做个结转增值税分录吗,怎么做?#出纳#

会计宝 李可可

要做个结转增值税分录吗,需要     查看详情

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用现金支付工资是填现金支出凭证还是收款收据#出纳#

会计宝 李可可

现金支出凭证     查看详情

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销售货物或者提供应税劳务、服务清单要放在哪张记账凭证后面#出纳#

会计宝 李可可

一般放在收入凭证后面     查看详情

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小规模取得银行收入无票的会计分录#其他行业#

会计宝 李可可

借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税     查看详情

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老师 库存数与本月商品销售额之比较大 怎么填写澄清原因#出纳#

会计宝 李可可

按实填写,比如最近新进了一批库存或库存流通比较慢     查看详情

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老师,公司端午福利费分录:借:管理费-福利费 贷:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,贷:银行存款。还是直接借:管理费用-福利费,贷:银行存款#高新企业#

会计宝 李可可

借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款     查看详情

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通用定额发票要放在记账凭证后面还是现金支出凭证的后面#出纳#

会计宝 李可可

放在记账凭证后面     查看详情

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老师好,请假一下合伙企业购买固定资产的账务处理#其他行业#

会计宝 李可可

借 固定资产 dai 银行存款等     查看详情

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个税申报的工资必须和外账里的工资一样嘛?#其他行业#

会计宝 李可可

外账?账上有计提工资和发放工资,个税是根据实际发放收入申报的     查看详情

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一人名下有两家个体户,需要注意什么吗#商业#

会计宝 李可可

次年需要做经营所得汇总申报     查看详情

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发给外账公司的社保明细表和工资表应该是几月的?现在是6月#出纳#

会计宝 李可可

一般社保是当月的缴纳当月的     查看详情

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数电发票如何导出每月开票明细表#其他行业#

会计宝 李可可

进入首页“我要办税”界面,点击“税务数字账户”。进入税务数字账户界面,点击“发票查询统计”。进入发票查询统计界面,点击“全量发票查询”。进入全量发票查询界面后,根据您的需要选择“查询类型”(可选“开具发票”或“取得发票”)、“发票来源”(可选“全部”、“增值税管理系统”、“电子发票服务平台”)、“开票日期”等信息后,点击“查询”。勾选所需批量导出的数字化电子发票,点击“导出”,即完成了发票的导出。     查看详情

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快递费填写现金支出的凭证收款人怎么填#出纳#

会计宝 李可可

收款人怎么填,填快递公司     查看详情

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用现金付的快递费是要写收款收据还是现金支出凭证#出纳#

会计宝 李可可

现金支出凭证     查看详情

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请问企业收到一次性轮岗补助,这个记入其他收益还是营业外收入#出纳#

会计宝 李可可

是政府给的补助么     查看详情

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你好,一般纳税人网银盾和密码器费用账务处理怎么做?#建筑工程#

会计宝 李可可

记到管理费用-办公费     查看详情

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老师,我想问下人工成本 我们支付的劳务费算吗 是要通过应付职工薪酬算吗#出纳#

会计宝 李可可

支付的劳务费不需要通过应付职工薪酬核算     查看详情

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公司法定代表人出去讲课,讲课收入费能去代开发票吗#商业#

会计宝 李可可

如果是以个人名义去的,可以代开发票     查看详情

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单独补给个人的税费进什么科目?#服务业#

会计宝 李可可

什么税费     查看详情

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个人独资企业要涉及到哪些税种#商业#

会计宝 李可可

个人所得税、增值税、印花税、增值税附加税等税种     查看详情

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公司两位股东分别已知识产权实缴实收资本,都涉及什么税费?我做帐科目需要怎么做?递延纳税是怎么回事?我需要摊销几年#建筑工程#

会计宝 李可可

知识产权实缴实收资本,都涉及什么税费?印花税,增值税及附加税     查看详情

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请问个体可以开专票吗,每月限额是多少?#建筑工程#

会计宝 李可可

请问个体可以开专票吗,可以的     查看详情

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请问一下,销售退回怎么做账#出纳#

会计宝 李可可

你是销售方还是购买方     查看详情

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老师,想问下员工十几年前的个税申报记录怎么查?不在一家公司的#出纳#

会计宝 李可可

十几年前的个税申报记录怎么查?建议到税务大厅查询     查看详情

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