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就是物业公司代收代付的一直挂的其他应付款,现在有单位要开发票,我怎么做会计分录,成本分录怎么做#物业#
物业在整企业中,仅是一个代收代付的角色,会计核算时对代收代付的款项不确认收入、成本,还是在往来科目核算 查看详情
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2023年免税新政策说发票按1开,季度不过30免税,怎么做账,还是按发票做账,免的税额计入营业外收入吗#物业#
先正常做账,如果季度未超过30万,转入营业外收入,如果超出了,直接交纳税金即可 查看详情
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22年11底做的税务认定,税务说11月就不用报税,23年1月报12月的税。 现在手上有一些手续费,11,12月工资费用和12月申报个税3元,可以12月份0申报,然后23年1月建賬做账吗#物业#
零星的可以的 查看详情
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小规模物业公司水电差额计税需要去税务局备案吗?#物业#
差额征税是需要去备案的,至于是电子申报系统备案还是去税局,以你当地的税局为准。增值税差额征税的备案需要提供红的资料有纳税人减免税申请审批表;缴纳的税款,以完税凭证为合法有效凭证以及等等。 查看详情
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我想问一下年底小规模纳税人除了结转损益,结转本年利润是否还有其他需要注意的,本年利润是负数结转至未分配利润,次年有利润了再冲销呢#物业#
对,不过次年有了利润不叫冲销,也是一样结转到未分配利润 查看详情
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老师,上月做了新增固定资产卡片3万元,本月发现3万是预付款,实际是一项需要安装的固定资产,合同总金额9万,现在还未安装完成。本月想把这张卡片作废,待安装完成后记入固定资产,但金额EAS系统没找到作废,得怎么处理呢#物业#
返回到上月,固定资产卡片管理那里,有删除的话也可以删除 查看详情
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老师,金蝶EAS系统,上月做了新增固定资产卡片,本月发现原值做少了,还有安装费,目前没安装完。要怎么处理呢,手工做分录调整吗,怎么调呢,上月新增的卡片只能变更,不能删除#物业#
那就变更新增的卡片 查看详情
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老师,公司为小规模纳税人,公司自建的停车场对外出租,没有产权证,开票的时候以多少税率开票,申报纳税以多少税率申报呢#物业#
小规模纳税人出租不动产,按照5%的征收率开票,申报的话也是以5%税率申报。 查看详情
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这个的会计分录是啥,物业费和电费可以做在同一比会计分录吗,要是可以的话税率不一样呢。借什么贷什么#物业#
借:管理费用-物业费 借:管理费用-水电费 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 查看详情
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物业会计都交哪些税呢#物业#
同学你好,物业会计一般需要缴纳以下费用: 1、企业所得税: 税率25%; 2、城建税: 税率分为7%(市区)5%(县城镇)1% 3、教育费附加: 税率3%; 4、代扣代缴个人所得税(工资、薪金不含税收入适用税率表)。 查看详情
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老师公司承包的一个园区出租,是一般纳税人,开票开水电费的税率是多少?若简易计税是多少?水费税率有13%的吗#物业#
一般纳税人转销水适用税率为9%;转销电适用税率为13%。简易计税3% 查看详情
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老师你好!请教一下你,我是小规模纳税人,物业公司,业主是自然人,物业费没有开具发票,属于无票收入,正常申报增值税,业主大部分都不要发票,长期不开票有没有风险?#物业#
只要你是通过无票收入申报税的,就没什么问题 查看详情
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税务局代开的普票,开错了怎么要怎么处理#物业#
如果是当月时间范围之内,就需要去税局申请作废,然后开具正确名称的发票给客户单位。 如果已经跨月了,就需要去税局申请红冲,然后开具正确名称的发票给客户单位。 查看详情
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物业公司支付污水处理费,为代收代付,这笔钱应由小区业主承担,应该计入什么科目? #物业#
支付款项时,借:其他应付款 dai:银行存款或库存现金等;收取业主款项时,借:银行存款或库存现金等 dai:其他应付款 查看详情
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老师,你好,小规模纳税人停车费(年租)开普票的税率是多少?开专票的税率是多少?#物业#
停车费属于不动产租赁服务。一般纳税人出租其2016.4.30前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额;如果是2016.5.1后取得的不动产,适用一般计税方法9%计税。小规模纳税人停车场出租业务,按照5%征收率计算应纳税额。 查看详情
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我想问一下3的普票免税如果我开了45万普通票,开了一个税率5的普通票,这样过了季度45万我需要缴税吗#物业#
2022年4月1日起,小规模3个点的普票超过45万也是免征的,但是5个点的发票还是有45万一个季度的,当季度销售额超过45万就要征收五个点的税额。 查看详情
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1-8社保退费怎么做会计分录?之前入的是应付职工薪酬#物业#
直接冲应付职工薪酬就可以 借:银行存款 借:应付职工薪酬 负数 应付职工薪酬如果已经结转费用 把费用也冲掉 借:管理费用 负数 dai:应付职工薪酬 负数 查看详情
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您好,我们是物业公司,和别公司签订的场地出租合同(我们没产权)是电梯间广告牌位置出租,这种情况开发票应该开租赁费还是服务费呢?印花税税率报租赁费还是什么呢。#物业#
这个属于不动产租赁费 查看详情
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小规模报增值税,专票三十多万普票80多万,这个表格怎么填,总是失败这段话有点不明白不知道怎么填#物业#
合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看详情
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老师您好,请问一下,我们公司是物业公司,客户退租是支付的复原费(损坏复原),公司有维修员工,是计入其他业务收入还是营业外收入呀#物业#
公司经营范围里有没有维修复原之类的范围,如果有可以计入主营业务收入,没有计入其他业务收入 查看详情
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您好,去年的企业所得税计提错误,少计提了3600,一月申报的时候是按正确申报的,报完忘记修改计提的金额了,金额不大的话,可以把这3600直接记在今年4季度里,不做调整吗?但是会和4季度所得税申报金额不一致会出问题吗?#物业#
金额不大可以放在今年的凭证调整 查看详情
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你好,我想问下,物业公司将外购的米面油送给业主,作为企业是不是要视同销售,分别要计算什么税,怎么计算?谢谢#物业#
你好,将自产、委托加工或者购进的货物无偿赠送其他单位或者个人,需视同销售。 查看详情
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物业公司,收到发票,内容电器电子产品及配件,金额有三万多,是买的燃气灶,热水器等厨房用品。没有明细如何入账?这样的发票合理吗?如何合理入账,入在哪个科目#物业#
仅只有发票,是不够的,建议补充销售单位的送货单、付款回单。如果是用于职工宿舍,达到公司固定资产认定标准的,可以计入固定资产。没有达到公司固定资产认定标准的,计入低值易耗品, 查看详情
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老师,关于个税。员工入职时间我写的是4.30日,然后到九月申报的时候都没有申报个税,我给她补交了四个月的,为什么累计扣除5000,系统里跳出来25000?是我报错了嘛?工资是次月发放的,九月发八月工资的时候有请假扣款,个税应该按哪个金额报?#物业#
个税中,收入按照实际取得收入,也就是扣完缺勤后的金额申报。 查看详情
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业委会小区公共区域的广告收益,停车位收益,租赁的摊位收益,部分通信运营管理费通过物业服务合同约定委托给物业管理,收取的费用物业和业委会四六分成,现对方把费用支付给我们业委会,我要给对方开票,应该开具什么税目?#物业#
按收益的具体项目分别开具 查看详情
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请问一般纳税人收取的小区公共收益部分的收入是不能享受加计抵减政策的吗?#物业#
提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下称四项服务)取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人可以按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。 查看详情
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请问将业主大会里的专项维修资金提取到我们物业公司的账户里,这笔分录应该怎么做呀#物业#
(1)收到专项维修金时 借:现金等 dai:专项应付款-代管基金 (2)用于专项维修支出时 借:专项应付款-代管基金 dai:银行存款等 查看详情
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上月业主买了20个门禁卡,本月说要退15个我可以冲红上月发票,重新开他不退的部分,会计分录借其他业务收入门禁卡15.贷库存现金15附件付正负发票,退款手续可以嘛#物业#
可以,但是分录最好做dai:库存现金 dai:其他业务收入(红字) 查看详情
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老师您好,我们公司是物业公司,请问一下,我们出租的时候交接的钥匙那些客户给遗失了,退租的时候我们会收遗失这些钥匙的钱,这部分请问开票开什么项目呀?谢谢回答#物业#
计入营业外收入就好 查看详情
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老师,咨询一下,物业公司售卖水电,开发票的话属于什么?经营范围里有哪项才可以开票#物业#
提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除其对外支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税 查看详情
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物业公司国税除了主表,服务不动产和无形资产扣除明细表,减免税申报明细表是不是跟我们小规模没啥关系呢#物业#
增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次。 合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看详情
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