西贝老师 财务主管,账务处理,税务

4.95 478 次回答

擅长行业

税务实操、税收政策、账务实操处理、内控管理、预算分析、出纳、物业服务

老师简介

大型国企,擅长全盘账务处理,税务申报实操,税收政策

学员提问

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个体户給单位开普通票选全额还是差额呢#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,如果不是差额征税的话就是全额哦     查看详情

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固定资产如何计提折旧,分录怎么写?#其他行业#

会计宝 西贝老师

同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧     查看详情

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公司买的花生油用来作为员工福利,取得的专用发票,可以抵扣吗#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,福利费进项税不得抵扣哦     查看详情

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应交税费是不是销项-进项+应交个人所得税#建筑工程#

会计宝 西贝老师

同学你好,你是要取数干嘛呢     查看详情

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税局让补交去年的增值税,是在申报更正里面调收入吗?已经汇算过了,调了增值税的收入还需要调企业所得税的收入吗#房地产#

会计宝 西贝老师

同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整     查看详情

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上月增值税旅客运输服务只填写了10行没有填写8b,本月重新填写8b和10行有影响吗?#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,这个没啥影响的哈,但是建议还是要填的     查看详情

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老师,想问下付款报销审批人和出纳可以是同一人吗#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,审批人和出纳不应为同一人,不符合内控管理规定     查看详情

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打印机的硒鼓是低值易耗品还是原材料#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,属于低值易耗品哈     查看详情

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报名中级和税务师,需不需要必要继续教育,没有继续教育是否影响两个报名#其他行业#

会计宝 西贝老师

同学你好,没有影响的哈     查看详情

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一般纳税人收入可以不开票么#其他行业#

会计宝 西贝老师

同学你好,可以哦     查看详情

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想请问为什么票上的税率是3%,我方是销售方#建筑工程#

会计宝 西贝老师

小规模纳税人是3%税率     查看详情

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盘盈先增加账面余额,还是查明原因后再做分录#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,盘盈了什么呢     查看详情

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物业公司,付款人是公司领导,这笔业务怎么处理,借银行存款,贷什么呢#物业#

会计宝 西贝老师

你好,是公司领导代收了水电费然后转进公户的?     查看详情

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员工市内活动,凭公里数报销,要提供加油票吗#出纳#

会计宝 西贝老师

凭公里数报销油费?     查看详情

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为什么公司代扣代缴个人所得税分录是借其他应付款-法人 贷银行存款#工业制造#

会计宝 西贝老师

同学你好,缴纳个税分录 应该是借:应交税费-代扣代缴个人所得税dai:银行存款     查看详情

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请问会计考试弃考有影响吗#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,没什么影响的哈     查看详情

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老师,想问下固定资产有法定的入账标准吗?#出纳#

会计宝 西贝老师

你好,你的标准是说金额还是?     查看详情

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你好 #出纳#

会计宝 西贝老师

你好,请问有什么问题     查看详情

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您好!我想问一下,总公司帮分公司交了增值税,附加税和印花税的款,两个公司分别怎么做账?#建筑工程#

会计宝 西贝老师

同学你好,总公司借:其他应收款 dai:银行存款 分公司:按照缴纳增值税和附加税做分录, dai:其他应付款     查看详情

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老师,想问下自然人转让专利给公司开的是什么发票,销售服务-现代服务-其他现代服务对不对呢#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,专利转让开票大类属于无形资产     查看详情

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收到银行存款,其实是预收账款,当时会计记账,借银行存款 贷应收账款 ,后期销售产品 应该如何冲应收账款 确认收入?#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入     查看详情

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你好 #出纳#

会计宝 西贝老师

你好     查看详情

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您好#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,请问有什么问题     查看详情

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充电桩的试运行产生的合同履约成本是直接走主营业务成本还是冲减固定资产?#其他行业#

会计宝 西贝老师

同学你好,合同履约成本结转至主营业务成本,不影响固定资产账面价值     查看详情

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年报审计指什么#工业制造#

会计宝 西贝老师

同学你好,年报审计一般是指由会计师事务所对财务年报进行审计     查看详情

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登记印花税会计分录#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,分录如下 计提: 借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳: 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款     查看详情

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年报#商业#

会计宝 西贝老师

你好,请问具体是什么问题     查看详情

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老师好,请问设备用的那种润滑油的税收编码是什么呀#其他行业#

会计宝 西贝老师

同学你好, 税收名称:润滑油 税收编码:10701010701     查看详情

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您好我想请问一下,我们是牧业,现在经过协商决定用我们厂内先用的饲料抵了欠的钱,请问怎么做账务处理,都需要什么手续材料呢。#其他行业#

会计宝 西贝老师

同学你好,本来出售饲料的分录借方由银行存款替换为应付账款就可以了呢,也可以做应付账款dai方负数     查看详情

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22年和23年的宿舍租金,在今年才开发票回来,怎么账务处理#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,小企业会计准则不用追溯调整,直接记在今年就可以了     查看详情

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老师,这种去税务局代开发票3.26日对方去税务局开的,4月15号申报3月份个税就得申报吗#出纳#

会计宝 西贝老师

那你是收到发票后才支付的吗?     查看详情

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企业所得税抵扣5年怎么理解?暂估入账分录跨年怎么处理?#商业#

会计宝 西贝老师

你好,意思就是可以用亏损年度开始次年5年内可以弥补以前年度的亏损。     查看详情

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此公告中说未取得收入,未按照简易计税申报缴纳增值税能理解按照什么来申报的呢#房地产#

会计宝 西贝老师

同学你好,有简易计税和一般计税,一般计税就是销项-进项,简易计税就是销售额*征收率,不能抵扣进项     查看详情

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开发商帮物业垫付了商业电费,现物业如何去和开发商去结算垫付的电费,需要哪些附件#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,需要双方确认好的结算单,电费明细以及发票     查看详情

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老师,我们采购一批300元货物,其中有100货物是坏的,然后第二次采购500元货物,供应商直接抵减上次坏的货物100元,实付400元。这样该怎么做账务处理#出纳#

会计宝 西贝老师

第一次: 借:库存商品200 待处理财产损溢100 dai:银行存款300 借:其他应收款100 dai:待处理财产损溢 100 第二次 借:库存商品 500 dai:银行存款400 其他应收款100     查看详情

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车费、加班车费可以进办公费吗?#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,车费进交通费,加班车费可以计入福利费     查看详情

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在月末结账时,需要注意哪些事项?#工业制造#

会计宝 西贝老师

1.银行存款账面余额与银行流水余额是否一致 2.固定资产折旧 3.往来科目余额检查 4.应付职工薪酬余额 5.税金是否结转计提 6.收入成本确认计提是否无误 7.库存商品等余额     查看详情

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2023年11月11日,A公司外购设备原价为100万元,预计使用年限5年,预计净残值为0.4万元。采用双倍余额递减法计提每年的折旧#出纳#

会计宝 西贝老师

第一年:100*2/5=40 第二年:(100-40) *2/5=24 第三年:(100-40-24) *2/5=14.4 第四年和第五年:(100-40-24-14.4-0.4) /2=10.6     查看详情

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新手求答案,营业利润,营业总额和净利润怎么算?#商业#

会计宝 西贝老师

同学你好,营业利润=收入-费用利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出 净利润=利润总额-所得税费用     查看详情

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公司在做酒店餐饮,之前买的五金和食材都是在个人那里买,开不了票,打算用微信截图作为原始凭证记账但是微信付款的截图太多太杂,请问这种如何处理?#餐饮酒店#

会计宝 西贝老师

同学你好,可以让个人去代开发票哦,你没有发票入账了企业所得税汇算的时候也是要调减成本的     查看详情

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请问汇算清缴表单上显示的橙色小点点需要怎么弄#服务业#

会计宝 西贝老师

同学你好,是从业人数那里吗?填写你们单位的人数     查看详情

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公司是做材料销售的,但是我们开出去的发票和收到的发票名称和单位都不一致,怎么处理?#商业#

会计宝 西贝老师

同学你好,材料销售的话进销项的品类要一致的,如果不一致需要重新开     查看详情

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怎么理解?为什么D#房地产#

会计宝 西贝老师

同学你好,从3.16开始算逾期,一共逾期了40天     查看详情

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老师,小企业准则,以前有几年企业所得税和附加税都没有计提,现在需要调平,需要怎么样处理呢,分录是怎么样的。#其他行业#

会计宝 西贝老师

同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以     查看详情

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执行《小企业会计准则》能用《以前年度损益调整》这个科目吗#商业#

会计宝 西贝老师

同学你好,小企业会计准则跨年调账用未来适用法,不用以前年度损益调整     查看详情

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如何提高写会计分录的能力#其他行业#

会计宝 西贝老师

同学你好,首先要清楚各类账户的借dai方向,然后熟悉每类账户常用科目都有哪些,重要的是要分析每个业务实质,明确要用到哪些科目,可以多找些案例多练习写分录     查看详情

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老师,员工加班餐费直接进管理费用-福利费,加班车费直接进管理费用-交通费可以吗?#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,可以的,没有问题哦     查看详情

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您好 佛像应该怎么入账#商业#

会计宝 西贝老师

同学你好,佛像价值多少呢     查看详情

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进项发票为个,开出去是套#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,这种没影响的哈     查看详情

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老师,监控设备安装费700元,直接计入管理费用办公费可以吗#工业制造#

会计宝 西贝老师

同学你好,金额不大可以计入办公费的哦     查看详情

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12月报表盖章发我一份扫描件#出纳#

会计宝 西贝老师

是的,资产负债表,利润表,现金流量表     查看详情

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个人和公司有业务,但是这个个人名下有个厂,厂直接对公发给公司了,这样公司能给这个厂开票吗?#房地产#

会计宝 西贝老师

同学你好,真实业务和谁发生就开票给谁哦     查看详情

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这个应该怎么填制记账凭证#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,提现做为备用金,分录是 借:库存现金 dai:银行存款     查看详情

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老师,我没用过税控盘,之前在增值税发票管理系统开的发票和收到的发票在哪里查得到?#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,在电子税务局,税务数字账户,发票查询,全量发票查询可以查到     查看详情

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可以帮我一一解析一下嘛,不太会呜呜呜#其他行业#

会计宝 西贝老师

同学你好,你是具体哪里不明白呢     查看详情

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请问各位老师,发票背面是否一定需要经手人签名?有哪条规定有这个要求的。#商业#

会计宝 西贝老师

同学你好,没有这样的规定哦     查看详情

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您好 老师 当年的利润为负数是不是纳税调整招待费和员工福利费就不用交税#房地产#

会计宝 西贝老师

同学你好,调整后还是负数的话就不需要缴税的     查看详情

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比如企业想多增加点公户收入,让客户个人私户转公户可以吗?会涉及到缴税吗#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,要确保业务真实,三流一致,确认收入开具发票都是要缴税的     查看详情

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请问,有的客户需要XML版本的发票,请问怎么发给对方,这是一个网页链接#其他行业#

会计宝 西贝老师

同学你好,在电子税务局导出XML格式发邮箱或者其他通讯工具都可以     查看详情

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员工中午食堂的午餐费,公司和员工各自有承担金额,员工承担部分从工资扣除。怎么做计提和支付分录#商业#

会计宝 西贝老师

同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款     查看详情

2012 0赞 0评论 收藏 分享

其他应收款—社保费(个人部分)借方有18894.42元的余额,我要怎么把这个余额冲平,分录怎么做?#其他行业#

会计宝 西贝老师

同学你好,个人部分是不是没从员工工资扣或者员工没转到公司来呢     查看详情

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小规模增值税免税收入,记账时是按0.03计入营业外收入吗#服务业#

会计宝 西贝老师

同学你好,是的哈     查看详情

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关于暂估成本的。#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,2月有发生成本当月未报销就需要暂估     查看详情

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老师,年底刚开业几天的企业会涉及到哪些账务?#其他行业#

会计宝 西贝老师

同学你好,一般基本上是费用报销,计提员工成本,发生业务确认收入,结转计提税金     查看详情

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工商年报申报,如何通过e照通授权,以前都是法人或者财务负责人直接扫码的,到了新公司,成为了财务负责人,但是见不到法人,老板说给他发授权链接,让法人授权#工业制造#

会计宝 西贝老师

同学你好,法人在微信使用电子营业执照小程序下载电子营业执照登录之后,就可以把你添加为证照管理员,你就可以扫码登录啦     查看详情

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怎么查询公司财务负责人是谁#房地产#

会计宝 西贝老师

同学你好,可以在电子税务局查看看财务负责人的哦     查看详情

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江上月向农民购买的一批山楂发给职工做福利,该批山楂成本核算为1.5万元,求应交增值税#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,购买自产自销的农产品本来是可以计算抵扣增值税的,这个业务作为职工福利的话不能抵,如果销项是100,那就得交100的增值税     查看详情

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应交税费期末余额不是应交数,今年的发票没错,只找出贷方原因少了,应该如何做#其他行业#

会计宝 西贝老师

同学你好,dai方少了是计提少了,要看一下明细账逐笔检查,少了的要补计提     查看详情

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老师您好,公司财务制度规定当年度培训费标准不超过工资总额的1.5%,但预计实际培训费发生额超过这个标准了,请问有解决办法吗?#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,税法没有这样的规定,如果企业内部有规定标准的话超标部分只能不予报销     查看详情

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个税汇算清缴已经完成,单位能更正申报错误吗?怎么更正#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,个税汇算是员工个人自己进行操作的     查看详情

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老师问一下,工商年报里面医疗保险实缴数据包含大额医疗保险每个人每月6元吗#商业#

会计宝 西贝老师

同学你好,公司承担的部分是要包含的     查看详情

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老师,一般是集团成立工会,集团交工会经费把#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,每个企业都要缴纳工会经费或者工会筹备金的     查看详情

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个体户对公账户的钱,可以转到法人私人卡上吗?#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,转到私人卡可以算作借款,需要归还,否则需要缴纳20%个人所得税哦     查看详情

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这个会计分录怎么做?#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,收到dai款减息可以冲减财务费用哈     查看详情

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想问一下,两个月的费用一起交了,可以开一张普票吗?#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,可以的哈,开几张票主要看客户要求     查看详情

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榴莲进项9%,可以开13%销项发票吗#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,发票税率根据实际业务来开哈,一般来讲榴莲的税率是9%     查看详情

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想问一下,商户交钱多交了0.02元,开普票的话我是按照实际缴款金额开吗?#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,按照实际收款开票哈     查看详情

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在会计工作中的问题#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,请问有什么问题     查看详情

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老师,是我是我,帮我看看三月份的有没有做错#出纳#

会计宝 西贝老师

同学你好,社保计提的时候只计提公司部分,计提工资时是包含个人社保部分的应发工资     查看详情

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求自然人电子税务局扣缴端APP#服务业#

会计宝 西贝老师

同学你好,在网页搜索自然人电子税务局下载服务-软件工具中可以下载扣缴端的哈     查看详情

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23年费用重复入账,24年怎么冲#商业#

会计宝 西贝老师

同学你好,企业适用小企业会计准则还是企业会计准则?     查看详情

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