会计问题专题频道-第309页-会计宝

# 调整,利润表,弥补以前年度亏损,盈利 #

我要调整利润表，已经查出弥补以前年度亏损的金额，我要做到盈利2万怎么做

# 货款,律师事务所,专票,抵扣 #

老师，老板朋友公司用我们公司打官司收货款，律师事务所开给我公司的专票可以直接用来抵扣吗

# 消耗性生物资产,结转 #

消耗性生物资产要结转吗。一般是什么时候结转了。是年底要结转吗

# 租赁,征收,拆迁款,企业所得税,个人,个人所得税 #

老师，公司租赁了一块地，这块地因为被政府征收，公司取得一笔拆迁款，这笔款是要交企业所得税不，这笔款直接转给老板老板个人，是否另外要交个人所得税

# 本年利润,结转 #

老师。本年利润每年都得结转是吧。我23年没结转是不是24年得一起结转呀

# 酒水,增值税,进账,抵扣 #

老师，公司购入酒水招待宴请客户，或者用于送礼，收到的增值税进账税额是否可以抵扣

# 所得税汇算清缴,季报,缴纳,所得税,年报,所得税费用 #

所得税汇算清缴，季报里面有已缴纳所得税额，年报里面没有这个数，所得税费用应该填在年报的哪里

# 报销,发票,个人 #

九月份已经报销过的发票，十二月份重复报了，但是报给了另一个人怎么办？

本年结转利润分配50万，那转法定盈余公积5万，23年结转利润分配80万，法定盈余公积8万，22年是利润是亏，会不会影响提前的法定盈余公积

# 服务 #

您好，请问一下，这个为什么每次自动显示“研发服务”吖

# 代理记账,做账,记账凭证 #

老师之前是代理记账做账，现已收到对方寄过来的7月-11月记账凭证，我现在要怎么核对呢

# 盈利,分配,利润,法定盈余公积 #

有盈利，但是不分配利润，需要提法定盈余公积吗

# 发票,成本,费用 #

一月份开的发票可以计入十二月份成本费用吗

# 经营范围,工艺品,办公费,福利费 #

一家经营范围包括组织体育表演活动和文化艺术活动的公司，里面的工艺品灯笼是登记为办公费还是福利费呀

# 跨年,发票 #

老师：麻烦问下跨年发票能出吗？我这有一张2024年12月份的发票，现在领导让出了

# 营业执照,法人变更,银行,变更 #

老师营业执照法人变更，银行ukey也需要变更吗

# 发票,支付 #

老师：我这有一张2024年12月份的发票，能在2025年支付吗？

# 汇算清缴,季报,所得税费用,缴纳,年报 #

汇算清缴季报有所得税费用已缴纳所得额，年报没有这个数据，应该填在哪里

# 收入,费用,科目,管理费用,业务,差旅费,季度,申报,企业所得税,损益,做账,报税 #

老师好，公司2024.5月成立，到12月还没有经营收入，期间发生的50万费用已做到对应科目比如管理费用—业务费、差旅费等等。并且第三季度已经申报各项税。后面听说应该全部入管理费用—开办费，并且企业所得税不应该确认为损益。是这样的吗？可以我已经按正常做账报税的方法做了，现在该怎么办呢？第四季还没有申报

# 代账公司 #

从代账公司接手一家公司，需要交接什么？麻烦详细列明，还有什么注意事项？

# 建筑企业,开具,设备,租赁,发票 #

建筑企业可以开具6个点的设备租赁发票吗

# 工资 #

老师我想问下，能不能给提供下算工资方法，我们公司一个月2天休班，员工如果超休咋办呢，第一次也不知道怎么算合理

# 建筑公司,预算,成本,收入,进度,结算,工程,未开票收入,比例 #

老师，建筑公司没有项目预算。是不是得去估计项目成本。项目收入不是按照进度来结算。很多项目做完都没收到工程款。如果按照进度都得做为未开票收入吧。那我们可以按照收款比例来确认成本吗

# 做账,进度,付款,完工,支付,工程,收入,结转成本,发票,未开票收入,税费,比例,成本 #

这几天忙着做账忘记这事。老师我们是没按照进度收款付款。很多项目已经完工。甲方钱都没收到。我们就支付下面工程款了。按照进度的话都得确认收入结转成本。但是发票是收款才开。如果全部确认收入做未开票收入都得先垫支税费了。这部分税额也很大。可以按照收款比例确认成本吗

# 工资,发放,个税,收付实现制,代扣代缴,申报,个人,系统 #

工资次月发放，在首月计算个税时按照收付实现制测算代扣代缴的员工个税，现在要更改申报，可以更改成上月测算的那版数据吗？还有上一个月份的人员只有16个人，但是本月入职人员导入后个税申报系统是35个人，需要怎么样才可以申报为16个人啊？

# 申报,季度,企业所得税,交税,系统,弥补以前年度亏损 #

申报季度企业所得税，本来是需要交税的，但是在申报的时候发现系统自动弥补以前年度亏损，也不让改数字，就不用交税了，我能直接申报了吗？

# 认证,农产品,发票,进项税额转出,账务 #

已认证的农产品发票，次月进项税额转出了，账务怎么做好呢

# 其他应付款,二级科目,科目,名称,保险,费用,个人 #

其他应付款二级科目，科目名称职工社会保险费用与职工个人社会保险费用有什么区别，哪个对？

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