会计问题专题频道-第50页-会计宝

# 行业,入账,支出,调整,应付,暂估,设备,付款,转固,科目,资产 #

电力行业投产前买过两台摄影机，当时入账待摊支出-生产准备费，后将生产准备费调整至开办费，挂应付暂估，现在已经投产，需要给两台设备付款，面临转固，请问如果不想再动开办费科目，还有什么方法能转固定资产

# 财务报表,申报,税务局,现金流量表 #

老师，我根据财务报表申报税务局端的财务报表现金流量表，倒数三行，却不一致

# 财务报表,缴纳,所得税费用,企业所得税,季报 #

我问一下财务报表中已缴纳的所得税费用，在企业所得税季报中填在哪里呀

# 小规模,物业公司,停车费,季度,免税,政策 #

小规模物业公司的停车费享受季度30万内免税政策吗

# 税负 #

税负问题怎么解决

# 采购,对公,支付,货款,供应商 #

老师这个交易一直采购这样走的，对公支付第三笔货款的时侯供应商不让这样做了怎么解释清楚呢其实我也很晕圈

# 计提,资产减值损失,汇算清缴,利润,应收账款,结转,坏账准备 #

计提了应收坏账，做了资产减值损失，汇算清缴想要抵减利润的话，需要对应应收账款结转坏账准备吗

# 计提,工会经费 #

企业必须计提工会经费吗？

# 小规模纳税人,申报,季度,增值税,开,普票,未开票收入,增值税申报表 #

老师好，我们是小规模纳税人，现在申报第二季度增值税，我不知道怎么填。第二季度共开普票548753.12元，其中补开第一季度已申报未开票收入276329.19元。现在我这个增值税申报表怎么填呢？

# 小规模纳税人,提取,收入,无票收入,增值税申报表,劳务,服务,无形资产,开票,系统,累计 #

请问下，小规模纳税人，店铺提取的收入做无票收入，增值税申报表是填在第10栏的（货物及劳务）还是（服务、不动产及无形资产）？开票部分的收入系统自动生成了，那是在这个基础上累计上去吗？

# 税率 #

税率疑点是指什么？

# 发票,缴纳,增值税,小规模,作废,分录 #

老师，我在3月份预先开发票给对方公司，并缴纳增值税，我是小规模，后面这家企业没付钱，我想作废这个发票，请问账上怎么写分录

# 跨区域,发票,预缴,申报,增值税,税务,操作 #

5月份开了一张跨区域的发票 6月份才预缴这个月申报增值税的时候没有跳出预缴的税额我填进去了强制提交了问了税务说是6月份申报5月份增值税的时候就要把预缴税额填进去是这样操作吗

# 其他应收,应付,怎么处理 #

请问。其他应收、其他应付，账上挂的超过一年，一般怎么处理

# 企业所得税,退休,社保,劳务,合同,工资薪金,申报,个税,分公司,业务,费用,总公司,汇总纳税,缴纳,签订,协议,实习生,法人,单位,工资,人工费,统计,申报表 #

老师，企业所得税的从业人数，怎么取数啊，我们目前有这几类特殊人员 1、退休返聘人员：不交社保，签劳务合同，按工资薪金申报个税 2、分公司人员：但是主要是为了再异地给他们交社保，分公司没有业务，再分公司报个税，费用做在总公司了，总分公司做了汇总纳税备案，分公司不就地缴纳企业所得税（这类人员算到分公司还是总公司） 3、与公司签订长期劳务合同的人员 4、与公司签订实习协议的实习生 5、法人：再其他单位任职，其他单位给他交社保、发工资，但是我们会承担人工费用的一半这几种情况，人数要统计到企业所得税申报表的从业人数吗

# 个人,普票,备注,报销,费用 #

个人交通旅客运输普票没添加个人信息，但备注里有，可以全额报销费用吗？税额部分可以报吗

# 小规模,税务登记,公户,开,账户,季报,企业所得税,资产总计,财务报表,操作 #

老师我问一次，有一家小规模公司5月做好税务登记，公户开好，但是无流水，账户一分钱流水都没有，在6月份季报企业所得税的时候，资产总计不能填0，而且要上传财务报表，请问这如何操作呀

# 印花税,买卖,合同,申报 #

印花税中的买卖合同按照什么申报

# 个人,税局,开,普票,税率 #

请问下，个人去税局开普票给公司，税率是多少？

# 抖音,收入,报税,外贸企业 #

我们公司还有抖音上的收入需要报税吗，外贸企业

# 公车,残值,补偿,账务,处理 #

老师好，公司有一台公车面包车，现在残值只有三千元了，现在公司要辞退一名员工，想直接把这台车作为离职补偿金给他，具体账务要如何处理呀？

# 毕业生,社保,红冲 #

企业收到招用高校毕业生的社保补贴需要红冲这部分吗

# 汇算清缴,企业所得税,负数,退税,缴税 #

24年汇算清缴企业所得税是负数，现在必须申请退税吗，说是多缴税金，在哪里申请？

# 汇算清缴,企业所得税,负数,退税,缴税 #

24年汇算清缴企业所得税是负数，现在必须申请退税吗，说是多缴税金，在哪里申请？

# 增值税申报,申报,出口退税,退税,系统 #

增值税申报附表二这个数据是5月申报出口退税，6月初收到退税，25行和27行这样输入对吗？是系统自动带入的

# 小规模纳税人,季度,开,普通发票,收入,未开票收入 #

小规模纳税人本季度开普通发票收入3237.63元，未开票收入17673.27元，是不是两项加起来填在第10行

# 季度,季报,电子税务局,报表,更正,步骤 #

老师：您好，我发现第一季度季报的时候数字错了，现在需要进入电子税务局进行报表更正，具体怎么修改呢？麻烦告我一下修改步骤吧

# 法人,股东,注销,借款,实收资本 #

同一法人的两家公司（股东不同），A公司借给B公司10万，B公司要注销，没钱还借款，可以把A公司的10万借款转为实收资本吗

# 增值税,减免,分录,计提,税局,营业外收入 #

增值税减免怎么做分录？需要计提吗？。减免的金额在电子税局里怎么看？？减免以后营业外收入为什么有金额，不应该是0吗？？

# 电子税务局,报表 #

老师：今天教我怎么在电子税务局里面改报表吧

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