老师你好,我有一个问题想问您一下 我们公司(物流行业)有一个客户A,他即是供应商也是客户,我们平时都有业务互相往来,9月A与我司合作一起拼一辆货车运输货物,我们找了一个供应商B运输货物,我们向B付运输费100000(我司承担80000,B承担20000),由于9月我司也有把货物交于A运输,货款是50000,A说直接抵扣掉一起拼货车时A公司所承担的运输费,最后向A公司付款30000;请问这几个业务的会计分录我改怎么做

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2021/10/12 10:44:56

老师你好,我有一个问题想问您一下 我们公司(物流行业)有一个客户A,他即是供应商也是客户,我们平时都有业务互相往来,9月A与我司合作一起拼一辆货车运输货物,我们找了一个供应商B运输货物,我们向B付运输费100000(我司承担80000,B承担20000),由于9月我司也有把货物交于A运输,货款是50000,A说直接抵扣掉一起拼货车时A公司所承担的运输费,最后向A公司付款30000;请问这几个业务的会计分录我改怎么做

B公司应该给你们开8万的运输费发票,给A开2万的运输费发票。A应该给你们开5万的运输费发票

你上面说的应该是A承担2万吧

你们替A支付运费的时候借:其他应收款-A 2万 dai:银行存款 2万,你们欠A5万,应该是dai方:应付账款A5万,冲减借:应付账款 5万 dai:其他应收款 2万 银行存款 3万。其他的分录你自己补一下

老师,我还是不太明白

请问可以再指点一下嘛

这比往来是放其他应收款的是吗 我这边做账做的应收账款

你先确认一下开票是怎么开的,然后再说账怎么做

B全部开给你们和分别开给你们和A,账务都是不一样的

B开给我们

因为我们是一次性把货款给了B 替A垫付的

那你们这就不是垫付了

支付给B的时候,借:应付账款-B10万, dai:银行存款 10万

你们再给A开票2万,借:应收账款 A2万 dai:主营业务收入 +销项 2万

借:应付账款 5万 dai:应收账款 2万 银行存款 3万

那如果分开开票怎么做分录呢老师

上面给你说了的

参照最上面的处理

就是走往来是吗

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税务师晓雨税务师,财务经理,年工作经验答疑老师
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2021-10-12 10:44匿名提问

老师你好,我有一个问题想问您一下 我们公司(物流行业)有一个客户A,他即是供应商也是客户,我们平时都有业务互相往来,9月A与我司合作一起拼一辆货车运输货物,我们找了一个供应商B运输货物,我们向B付运输费100000(我司承担80000,B承担20000),由于9月我司也有把货物交于A运输,货款是50000,A说直接抵扣掉一起拼货车时A公司所承担的运输费,最后向A公司付款30000;请问这几个业务的会计分录我改怎么做
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-10-12 11:22

B公司应该给你们开8万的运输费发票,给A开2万的运输费发票。A应该给你们开5万的运输费发票
会计宝

税务师晓雨2021-10-12 11:23

你上面说的应该是A承担2万吧
会计宝

税务师晓雨2021-10-12 11:25

你们替A支付运费的时候借:其他应收款-A 2万 dai:银行存款 2万,你们欠A5万,应该是dai方:应付账款A5万,冲减借:应付账款 5万 dai:其他应收款 2万 银行存款 3万。其他的分录你自己补一下

2021-10-12 11:37匿名提问

老师,我还是不太明白
会计宝

2021-10-12 11:37匿名提问

请问可以再指点一下嘛
会计宝

2021-10-12 11:38匿名提问

这比往来是放其他应收款的是吗 我这边做账做的应收账款
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-10-12 11:40

你先确认一下开票是怎么开的,然后再说账怎么做
会计宝

税务师晓雨2021-10-12 11:40

B全部开给你们和分别开给你们和A,账务都是不一样的

2021-10-12 11:45匿名提问

B开给我们
会计宝

2021-10-12 11:46匿名提问

因为我们是一次性把货款给了B 替A垫付的
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-10-12 11:47

那你们这就不是垫付了
会计宝

税务师晓雨2021-10-12 11:48

支付给B的时候,借:应付账款-B10万, dai:银行存款 10万
会计宝

税务师晓雨2021-10-12 11:49

你们再给A开票2万,借:应收账款 A2万 dai:主营业务收入 +销项 2万
会计宝

税务师晓雨2021-10-12 11:49

借:应付账款 5万 dai:应收账款 2万 银行存款 3万

2021-10-12 11:51匿名提问

那如果分开开票怎么做分录呢老师
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-10-12 11:51

上面给你说了的
会计宝

税务师晓雨2021-10-12 11:51

参照最上面的处理

2021-10-12 11:51匿名提问

就是走往来是吗
会计宝
会计宝

税务师晓雨2021-10-12 11:52

税务师晓雨

税务师晓雨2021-10-12 11:53

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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