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法人原有一辆卡车挂靠于别家公司名下,现下法人新开一家物流公司,此车过户至新公司,原公司不开发票给法人的新公司,请问这辆车该如何入账,是入固定资产吗,以什么做为凭证。#运输业#
必须得有发票,可以和那个公司沟通一下,你们给他们一些税点也可以 查看详情
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新购买的车辆,购置税、保险费、车船税一起入固定资产,折旧和车辆的折旧年限一样吗?#运输业#
新购买的车辆,购置税可以计入固定资产原值,车船税计入税金及附加,保险费按照用途计入管理费用,销售费用等 查看详情
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上月保险公司开的专票不行,这个月没收让他们重开,他们开了红字发票后又开了蓝字的。上月的蓝字发票和本月的红字发票都在他们那里,需要问他们收回做账吗?#运输业#
你们没有认证勾选,只是把发票退回了 查看详情
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你好,老师,麻烦问一下,我们是运输公司,每个月的过路费抵扣不及时,一般都是几个月抵扣一次,一年的过路费大概50万左右,做账时我都做在长期待摊费用里,请问年底了,我要结转到主营业务成本里去,一年结转多少元比较合适呢?#运输业#
如果是本年实际发生的费用,一次性结转完 查看详情
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您好,对公充值ETC,充值账户是一个科技公司,然后过路费发票都是高速公路公司开的过路费电子发票,这样收款方和开票方不一致,怎么入账呢?#运输业#
充值时挂预付账款,按照消费票据冲减预付账款 查看详情
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我们公司是每月月末发工资,之前会计是本月做上个月的工资表扣的是上上个月的个税。例如12月做11月的工资表扣10月的个税。因为理解错了我就做成了工资表扣个税扣的是本月期初的个税,也就是11月工资表扣的12月的个税。请问这个怎么办,需要调整吗?#运输业#
工资一般是当月计提,次月发放,发放时扣除个税并当月申报 查看详情
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运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?结转增值税直接把销项税转入未交增值税科目里吗#运输业#
运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看详情
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公司关联了一个阿里巴巴的店铺,里面的钱没提现前不是公司的收入,可以选择提现到公司账户或者法人账户。请问不是公司的收入提现到法人账户,需要给法人申报纳税么#运输业#
那这个里面的钱是什么钱? 查看详情
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涉及到外币 去年的应收错记到预收 已汇算清缴 预收错误转成了收入 错误的 借:银行存款 贷:预收账款 借:预收账款 贷:主营业务收入 正确的 借:银行存款 贷:主营业务收入 产生了所得税费用 所有金额均为外币 今年应该怎么调#运输业#
预收和应收不是都可以用吗?怎么错了 查看详情
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你好 我想问一下 报送季度财务报表的时候利润表的年累计金额跟本月金额 本来是在本月输入一个季度的累计金额 我填写成一个月的金额然后写年累计金额改了 这样会不会有问题 需要钱大厅更改吗#运输业#
你看看是否可以在电子税务局更正,不行的话去大厅修改 查看详情
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为什么说股东借公司的钱,未还年末影响所得税缴纳,不是影响股东个税吗?#运输业#
自然人股东从公司借款年末没还的话是需要缴纳个人所得税的,这就相当于公司对于股东的分红了,需要进行会计上的处理。 查看详情
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9月支付给车队运输服务费,金蝶上的账已经做过,后期因为账号和开户行不一致,平台退回,10月份再再付回去,金蝶账怎么做#运输业#
退回时原路红冲之前的账务,重新付款时按照正确的来做 查看详情
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你好,老师,我们是运输公司,去年把车子商业保险退了,专票是今年4月份抵扣的,昨天我把红字发票信息表审核好了,可是对方拒绝给我开负数增值税专用发票,现在怎么才能把进项税转出呢?#运输业#
需要对方给你们开红字打牌呢 查看详情
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车辆大修的条件是什么? 固定资产大修资本化的条件是什么#运输业#
对于属于动产的固定资产资本化后续支出,《企业所得税法实施条例》第六十八条规定,固定资产的大修理支出,是指同时符合以下条件的支出: (一)修理支出达到取得固定资产时的计税基础50%以上; (二)修理后固定资产的使用寿命延长2年以上。 查看详情
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您好,咨询你一个问题:张三李四合伙买车跑运输所有开支收获五五开,张三私人垫油钱2000,跑运输毛利赚5000块,李四可以直接从这毛利5000块中,拿2000给张三作为油钱吗?然后在平分剩下的3000块,请问这样对张三合理吗?需要详细的解答谢谢#运输业#
没有不合理 张三收回垫款油费2000.因为是合伙的剩余部分3000每人50%,每人获利1500. 每人因为这次运输业务均获得1500元,正常情况下,如果成立了公司,张三不用垫款,2000直接从公司账户直接打到加油卡中,就不存在垫款了,现实生活垫款是很正常的 查看详情
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公司名下的货车 购买商业保险支出18000元购买交强险支出4740.8元 收到一张18000元发票和一张4600元发票备注栏写140.8车船税 分别怎么做分录记账#运输业#
车船税 借:营业税金及附加 140.8 dai:应交税费-车船税-140.8 查看详情
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5月小规模转一般纳税人,申报5月一般纳税人时进项不能抵扣,欠税申报,5月已计提税岔金,7月申报6月份时勾选抵扣,且6月有无票收入,该什么记分录?#运输业#
5月计提借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 6月无票收入借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看详情
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公司购买了一批新能源重卡,重卡由牵引头和电池组成,同时和融资租赁公司签订了售后回租合同,进行牵引头的融资租赁,电池会销售出去以经营租赁的方式租回使用,请问如何账务处理?#运输业#
实务还是做题 查看详情
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公司购买了一批新能源重卡,重卡由牵引头和电池组成,同时和融资租赁公司签订了售后回租合同,进行牵引头的融资租赁,电池会销售出去以经营租赁的方式租回使用,请问如何账务处理?#运输业#
牵引头确认为融资租赁资产 查看详情
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你好,老师,我们是运输公司,去年6月份把一部车子商业保险退了,买保险的专票是今年4月份抵扣的,请问那退险的发票进项税什么时候转出来呢?转出来需要什么资料呢?#运输业#
商业保险退了对方有没有开具红字发票? 查看详情
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货代行业 香港公司给大陆公司汇款 大陆公司需要向银行提供哪些资料才能入账#运输业#
服务贸易提供合同、发票,完税证明,货物贸易提供合同、发票、报关单,首先需要填写一个转款单,确认银行名,银行地址,账户名,SWIFT正确,香港那边是否有本公司人员,让他去银行办理 查看详情
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老师你好,我们公司是一家物流公司,其中有帮别人代充加油卡,比如A公司的车,A公司在用,但是加油费是我们公司帮忙给他充值的,比如说我们公司给他充值10800元,但是我们只收A公司10000元,因为我们想要10800元的专票,这样我们公司的会计分录应该怎么写呢?其实我们公司真正的费用只有800,这张专票可以抵扣增值税吗#运输业#
专票可以抵扣,收到的发票直接计入车辆费用就行(成本或管理费用) 查看详情
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老师好,我们公司是一般纳税人,专票税率是9%,然后我们上月红冲了两张发票,增值税申报表的销售额变成了负数,然后期末留抵是9934.34,本月进项税额是11987.62,销项税额是11497.69,公司要为以后的税务贷做准备,每个月要纳税五千元,现在我们还需要开多少钱的票才能确保纳税5000元?#运输业#
应交增值税=销项-进项+进项税额转出-上期留抵=11497.69-11987.62-9934.34=-10424.27 查看详情
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公司做国际货运代理的,给客户开发票也是开国际货运,实际接到业务是交给真正货运代理公司做,收到的发票也是货运代理,相当于赚差价,那么这个流程分录怎么写?所有国际货运代理都是开免税发票吗?#运输业#
收到客户款项 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 支付给其他货代公司款项 借:主营业务成本 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 查看详情
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之前财务做的“内帐 ”本来投资进来是100w 财务入账投资的是90w 有个股东拿着10w的块钱做的其他应收款借方10w 然后股东说把钱还进来了10w库存现金 把10w库存现金入股到实收资本 这样的话 我想的是分录借库存现金贷其他应收款10w 然后借库存现金贷实收资本10w 可是这样库存现金不是变成20w了吗 前面提问了一个老师回答是借库存现金贷实收资本然后借其他应收款贷库存现金 可是这样的话本身其他应收款借方就是10w这样做了其他应收款变成借方20w了 然后没有答复我这个问题 #运输业#
之前就做错了 收到的时候本身就是 借:库存现金10借:其他应收款10 查看详情
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之前财务做的“内帐 ”本来投资进来是100w 财务入账投资的是90w 因为是有个股东拿着10w的块钱帐上其他应收款借方10w 然后股东说把钱还进来了10w库存现金 说把10w库存现金入股到实收资本 但是现金实际还是在股东手上 这样的话 我想的是分录借库存现金 贷其他应收款10w 然后借库存现金贷实收资本10w 可是这样库存现金不是变成20w了吗 应该怎么做的分录呢#运输业#
借:库存现金 dai:实收资本 借:其他应收款-xx股东 dai:库存现金 查看详情
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老师你好,我们七月付的快递费600元,八月给我们开的发票600元,那七月份这笔是记预付吗?那八月份怎么记账,每月的销售发货快递费怎么记账呀#运输业#
你好,没有发票前提下支付款项,是预付账款。 查看详情
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公司是一个快递分拨中心,就是各快递公司把快递放到分拨中心,然后各快递公司会给我们结算1块钱一个件,快递公司不需要我们开票,我们公司负责把快递送到各站点,我们也要给站点5毛钱一件,由于站点多为个体,没有发票,无法提供发票给我们,这样可以吗?这种应该怎么做账务处理#运输业#
你们支付出去的费用相当于你们的成本 查看详情
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公转法人私户,然后用法人私户直接支付公司费用,怎么做分录?#运输业#
借:其他应收款-法人 dai:银行存款 法人凭支付的费用发票到公户报销 借:管理费用等 dai:其他应收款-法人 查看详情
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某物流公司22年5月成立 22年6月取得etc的发票 由于车子不是公司的 而且etc发票的通行时间是去年21年7月份的 不入账也不抵扣 那税务系统是待抵扣勾选怎么办 这些发票又怎么处理呢#运输业#
这个可以不用勾选,留在那没关系 查看详情
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员工工资5千 如果有福利费1000块钱 虽然所得税可以扣除不超工资的百分之14 但是需要交个税对吗#运输业#
如果是企业直接支付的计提福利不用分摊计算个人所得含税,如果是企业以补助形式直接支付给员工的需要并入工资薪金缴纳个人所得税 查看详情
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老板突然给到我一张专票,开票时间也几个月前,但是我查不到账上有挂账,也查不到有流水交易,请问如何处理#运输业#
正常的需要询问老板发票的业务具体是什么,跟生产经营有关的,发票可以先挂账 查看详情
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签订了汽车租赁合同,把汽车租给别人,别人交了押金4000元,会计分录怎么写每月租金4000,租12个月。押金本来是10000,加上这次的4000,实际交了5000#运输业#
收到押金借现金 dai其他应付款 收到租金借银行存款 dai主营业务收入或其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看详情
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我今天刚新入职一家汽车租赁公司。我想问一个问题,这个公司收到一笔租赁押金3996元,手续费4元,之前还收到一笔押金1000元。租赁合同上写的押金一万元,租金每月4000元,分12期付款。然后还有一张欠条写的押金5000元,然后有一张收据写的一万。都是同一个客户的名字,怎么做会计分录?#运输业#
收到的押金计入其他应付款,借现金或银行存款 dai其他应付款 收到的租金计入主营业务收入,dai银行存款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看详情
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请问运输公司购油,供在运输公司拉货的车加油,并从各个车的运费里扣出,会视为销售吗?可以做为销售把购的油入帐交税发票进项抵扣吗?有什么风险#运输业#
你从支付运费中扣除,你扣回没有对冲管理费用加邮费,拿进项票全额抵扣进项税,有风险,你应该冲销加邮费,多扣出的做进项税额转出,你实际公司支出没有这么多,或者直接扣出款项视同支付对方运费时,打出到你们个人账户 查看详情
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老师帮忙看看#运输业#
可以,自2018年1月1日起,纳税人支付的道路、桥、闸通行费,按照以下规定抵扣进项税额: (一)纳税人支付的道路通行费,按照收费公路通行费增值税电子普通发票上注明的增值税额抵扣进项税额。 (二)纳税人支付的桥、闸通行费可抵扣进项税额=桥、闸通行费发票上注明的金额÷(1+5%)×5% (三)2018年1月1日至6月30日期间取得的高速公路纸质票据可抵扣进项税额=高速公路通行费发票上注明的金额÷(1+3%)×3% (四)2018年1月1日至12月31日期间取得的一级、二级公路通行费纸质票据的可抵扣进项税额=一级、二级公路通行费发票上注明的金额÷(1+5%)×5% 查看详情
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