没有申领税盘,收到增值税专用发票,可以直接入账吗?需要先勾选吗

2021/10/15 14:09:49

没有申领税盘,收到增值税专用发票,可以直接入账吗?需要先勾选吗

如果是一般纳税人且进项符合抵扣条件的话,可以先入账到待认证进项税额,待日后领取税控盘再认证 如果是小规模纳税人,那就直接入账

增值税一直是0申报的,那企业所得税怎么处理,老师

企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。

大概是这样,企业所得税不只看不含税销售额,还要看成本费用损失这些的

我们是本季度新开的税务登记,如果我把这个发票入账了,我这边可以不做抵扣,然后直接发票入账吗

这是个费用发票,

我现在不确定我能不能入账,不抵扣的话影不影响企业所得税

你如果是一般纳税人,准备抵扣,并且也符合抵扣条件,可以做待认证进项税额哇

但是现在我们没有税盘,我们这边账务如何处理呀老师

你们是一般纳税人吗?

如果是小规模纳税人可以直接入账的

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2021-10-15 14:09只想睡个好觉

没有申领税盘,收到增值税专用发票,可以直接入账吗?需要先勾选吗
会计宝
会计宝

大宁老师2021-10-15 14:12

如果是一般纳税人且进项符合抵扣条件的话,可以先入账到待认证进项税额,待日后领取税控盘再认证 如果是小规模纳税人,那就直接入账

2021-10-15 14:13只想睡个好觉

增值税一直是0申报的,那企业所得税怎么处理,老师
会计宝
会计宝

大宁老师2021-10-15 14:19

企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。
会计宝

大宁老师2021-10-15 14:20

大概是这样,企业所得税不只看不含税销售额,还要看成本费用损失这些的

2021-10-15 14:20只想睡个好觉

我们是本季度新开的税务登记,如果我把这个发票入账了,我这边可以不做抵扣,然后直接发票入账吗
会计宝

2021-10-15 14:21只想睡个好觉

这是个费用发票,
会计宝

2021-10-15 14:21只想睡个好觉

我现在不确定我能不能入账,不抵扣的话影不影响企业所得税
会计宝
会计宝

大宁老师2021-10-15 14:23

你如果是一般纳税人,准备抵扣,并且也符合抵扣条件,可以做待认证进项税额哇

2021-10-15 14:28只想睡个好觉

但是现在我们没有税盘,我们这边账务如何处理呀老师
会计宝
会计宝

大宁老师2021-10-15 18:08

你们是一般纳税人吗?
会计宝

大宁老师2021-10-18 14:18

如果是小规模纳税人可以直接入账的

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