a供应商是牛羊肉供应商,六七月有两笔发票当时专票已经勾选入账,但现在a有税务分险,需要冲红这两张票,再用b供应商营业执照开票,6月份a供应商货款已经支付,且6/7月都是挂账,还有进项税额怎么转出,分录怎么做

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2026/8/31 9:54:43

a供应商是牛羊肉供应商,六七月有两笔发票当时专票已经勾选入账,但现在a有税务分险,需要冲红这两张票,再用b供应商营业执照开票,6月份a供应商货款已经支付,且6/7月都是挂账,还有进项税额怎么转出,分录怎么做

嗯,意思是A公司有税务风险,他开给公司的专票要红冲,原分录如果已经入账的话,借 库存商品 负数 dai 应付账款-A 负数 应交税费-应交增值税进项转出 正数。

6月份a供应商货款已经支付,且6/7月都是挂账,跟A协商一下看预付的款项能不能退回

要是对方不退回怎么办

当时是直接进成本的,因为是农产品,那这个借方成本是含税还是不含税的啊

老师?

要是对方不退回怎么办,要跟对方沟通啊,或者你公司,a,b间补个三方协议。我觉得退回再转给b比较好,资金流发票流一致

上面不是说之前已经勾选了吗,之前入账时没核算进项税?

嗷嗷懂了,要是退回分录怎么做

补个三方协议就直接冲红就可以了吗老师

补个三方协议就直接冲红就可以了吗老师,没有真实的业务需要冲红,补三方协议是为了说明款项的流转

收到退款,借 银行存款 dai 应付账款/预付账款

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2026-08-31 09:5468766764

a供应商是牛羊肉供应商,六七月有两笔发票当时专票已经勾选入账,但现在a有税务分险,需要冲红这两张票,再用b供应商营业执照开票,6月份a供应商货款已经支付,且6/7月都是挂账,还有进项税额怎么转出,分录怎么做
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王苗苗老师2026-08-31 09:59

嗯,意思是A公司有税务风险,他开给公司的专票要红冲,原分录如果已经入账的话,借 库存商品 负数 dai 应付账款-A 负数 应交税费-应交增值税进项转出 正数。
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王苗苗老师2026-08-31 10:00

6月份a供应商货款已经支付,且6/7月都是挂账,跟A协商一下看预付的款项能不能退回

2026-08-31 10:0068766764

要是对方不退回怎么办
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2026-08-31 10:0168766764

当时是直接进成本的,因为是农产品,那这个借方成本是含税还是不含税的啊
会计宝

2026-08-31 10:0868766764

老师?
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王苗苗老师2026-08-31 10:10

要是对方不退回怎么办,要跟对方沟通啊,或者你公司,a,b间补个三方协议。我觉得退回再转给b比较好,资金流发票流一致
会计宝

王苗苗老师2026-08-31 10:11

上面不是说之前已经勾选了吗,之前入账时没核算进项税?

2026-08-31 10:2668766764

嗷嗷懂了,要是退回分录怎么做
会计宝

2026-08-31 10:2768766764

补个三方协议就直接冲红就可以了吗老师
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王苗苗老师2026-08-31 10:45

补个三方协议就直接冲红就可以了吗老师,没有真实的业务需要冲红,补三方协议是为了说明款项的流转
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王苗苗老师2026-08-31 10:47

收到退款,借 银行存款 dai 应付账款/预付账款

2026-08-31 11:3768766764

好的好的
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王苗苗老师

王苗苗老师2026-08-31 11:38

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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