关于应付职工薪酬的分录可以这么做吗?那第四个的摘要应该怎么写呢

2021/10/20 10:16:56

关于应付职工薪酬的分录可以这么做吗?那第四个的摘要应该怎么写呢

请把你的业务描述一下,否则无法判断是否对

工资和社保

计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000

那你按照这个做吧

那发工资不是从公账卡里划出的呢?私人卡要怎么做

你们平时垫付的钱dai方都记的什么?

不是其他应付款吗?

记其他应付款-xxx

科目余额表的应付职工薪酬显示正数可以吗?平才是最好的吗?

例如:公司欠你100万的工资,账上记的是应付职工薪酬-你的工资 100万。公司为了把报表做好看,把你的工资做平了,也就代表不欠你工资了,你愿意吗?

你又是都知道这些科目的余额都是代表什么含义?

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2021-10-20 10:16瘦瘦

关于应付职工薪酬的分录可以这么做吗?那第四个的摘要应该怎么写呢
会计宝

2021-10-20 10:56瘦瘦

会计宝
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 10:25

请把你的业务描述一下,否则无法判断是否对

2021-10-20 10:30瘦瘦

工资和社保
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 10:32

计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000
会计宝

andy老师2021-10-20 10:32

那你按照这个做吧

2021-10-20 10:36瘦瘦

那发工资不是从公账卡里划出的呢?私人卡要怎么做
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 10:37

你们平时垫付的钱dai方都记的什么?
会计宝

andy老师2021-10-20 10:37

不是其他应付款吗?

2021-10-20 10:41瘦瘦

记其他应付款-xxx
会计宝

2021-10-20 14:57瘦瘦

科目余额表的应付职工薪酬显示正数可以吗?平才是最好的吗?
会计宝
会计宝

andy老师2021-10-20 14:59

例如:公司欠你100万的工资,账上记的是应付职工薪酬-你的工资 100万。公司为了把报表做好看,把你的工资做平了,也就代表不欠你工资了,你愿意吗?
会计宝

andy老师2021-10-20 14:59

你又是都知道这些科目的余额都是代表什么含义?

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