请问1、计提运费时:借:制造费一装卸运输费,,贷:其他应用付款一计提运费,2、支付运费时:借:预付账款一**公司,货:银行存款,3、收到专票时:借:其他应付款一计提运费/应交税费增值税进项,贷:预付账款一**公司,这样做账可以吗?

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2021/11/6 12:58:39

请问1、计提运费时:借:制造费一装卸运输费,,dai:其他应用付款一计提运费,2、支付运费时:借:预付账款一**公司,货:银行存款,3、收到专票时:借:其他应付款一计提运费/应交税费增值税进项,dai:预付账款一**公司,这样做账可以吗?

计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款

运费如果金额较小是不需要计提的

直接付款时借:银行存款 dai:其他应收款 收到票时借:费用 应交税费 dai:其他应收款

我们没用应收应付科目,而且计提运费一次几十万

如果是上月计提的,在当月冲掉,按正常付款收票做,没有应收应付,用预收预付代替

就是想问,我前的分录是可以的吗?

如果符合你们公司的业务需要,也是可以的

谢谢🙏

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2021-11-06 12:58凤凰涅槃

请问1、计提运费时:借:制造费一装卸运输费,,dai:其他应用付款一计提运费,2、支付运费时:借:预付账款一**公司,货:银行存款,3、收到专票时:借:其他应付款一计提运费/应交税费增值税进项,dai:预付账款一**公司,这样做账可以吗?
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梦梦老师2021-11-06 13:10

计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款
会计宝

梦梦老师2021-11-06 13:10

运费如果金额较小是不需要计提的
会计宝

梦梦老师2021-11-06 13:18

直接付款时借:银行存款 dai:其他应收款 收到票时借:费用 应交税费 dai:其他应收款

2021-11-06 13:34凤凰涅槃

我们没用应收应付科目,而且计提运费一次几十万
会计宝
会计宝

梦梦老师2021-11-06 13:45

如果是上月计提的,在当月冲掉,按正常付款收票做,没有应收应付,用预收预付代替

2021-11-06 13:46凤凰涅槃

就是想问,我前的分录是可以的吗?
会计宝
会计宝

梦梦老师2021-11-06 13:48

如果符合你们公司的业务需要,也是可以的

2021-11-06 17:49凤凰涅槃

谢谢🙏
会计宝
梦梦老师

梦梦老师2021-11-06 17:50

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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