您好,我想问一下,我前几个月流水有收到收款,但是我没有开票,10月份才申报所有收款的未开票收入,那我账上怎么做呢:还有分录

2021/12/8 11:45:01

您好,我想问一下,我前几个月流水有收到收款,但是我没有开票,10月份才申报所有收款的未开票收入,那我账上怎么做呢:还有分录

是小规模还是一般纳税人

小规模

之前收款的时候已经入账了吧

还没

我10月份才看到,统一在10月份申报了一部分

44.8万

未开票收入 借:库存现金 44.8万 dai:主营业务收入 未交增值税

下面那个填啥呢

应交税费一应交增值税

金额怎么填呢

未开票收入 借:库存现金/银存 44.8万 dai:主营业务收入443564.36 应交税费一应交增值税4435.64

现在有1个点的税率,可以按1个点算。

好的明白啦

谢谢你噢

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Amy老师财务经理,中级会计师,税务师答疑老师
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2021-12-08 11:45

您好,我想问一下,我前几个月流水有收到收款,但是我没有开票,10月份才申报所有收款的未开票收入,那我账上怎么做呢:还有分录
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-08 11:46

是小规模还是一般纳税人

2021-12-08 11:49

小规模
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-08 11:50

之前收款的时候已经入账了吧

2021-12-08 11:51

还没
会计宝

2021-12-08 11:51

我10月份才看到,统一在10月份申报了一部分
会计宝

2021-12-08 11:51

44.8万
会计宝

2021-12-08 11:52

未开票收入 借:库存现金 44.8万 dai:主营业务收入 未交增值税
会计宝

2021-12-08 11:52

下面那个填啥呢
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-08 11:53

应交税费一应交增值税

2021-12-08 11:54

金额怎么填呢
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-08 11:55

未开票收入 借:库存现金/银存 44.8万 dai:主营业务收入443564.36 应交税费一应交增值税4435.64
会计宝

Amy老师2021-12-08 11:56

现在有1个点的税率,可以按1个点算。

2021-12-08 11:57

好的明白啦
会计宝

2021-12-08 11:57

谢谢你噢
会计宝
会计宝

Amy老师2021-12-08 11:58

不客气

问答已结束!

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