年末需要计提法定盈余公积吗?资产负债表余额负数影响次年的数据吗?

2021/12/27 9:40:44

年末需要计提法定盈余公积吗?资产负债表余额负数影响次年的数据吗?

如果公司有盈利就计提法定盈余公积

可以不计提吗?

剩下的直接计入未分配利润不?

法定盈余公积必须计提

那资产负债表负数余额

这个有影响不?

有影响

资产负债表今年的期末数据是明年的期初数据

对的,但是确实是留抵了还有就是预缴增值税

所以出现-30多万

我们是年末成本很充足

什么负数?

就是资产负债表应交税费余额是负数

不影响

那就好,老师我应交税费明细也没有转哦

有啥影响不,我感觉会不会越滚越大呢?

只要是真实发生的业务就没事

是真是的

老师预付账款我年末可以先不转到管理费用不?

可以

老师年末结账还要注意哪些事项呢

正常帐务处理就好,建议核查下帐目,发现不合适的及时调整

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高老师高级会计师,财务总监答疑老师
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2021-12-27 09:4017245982

年末需要计提法定盈余公积吗?资产负债表余额负数影响次年的数据吗?
会计宝
会计宝

高老师2021-12-27 09:42

如果公司有盈利就计提法定盈余公积

2021-12-27 09:4317245982

可以不计提吗?
会计宝

2021-12-27 09:4317245982

剩下的直接计入未分配利润不?
会计宝
会计宝

高老师2021-12-27 09:43

法定盈余公积必须计提

2021-12-27 09:4417245982

那资产负债表负数余额
会计宝

2021-12-27 09:4417245982

这个有影响不?
会计宝
会计宝

高老师2021-12-27 09:44

有影响

2021-12-27 09:4417245982

会计宝
会计宝

高老师2021-12-27 09:45

资产负债表今年的期末数据是明年的期初数据

2021-12-27 09:4617245982

对的,但是确实是留抵了还有就是预缴增值税
会计宝

2021-12-27 09:4617245982

所以出现-30多万
会计宝

2021-12-27 09:4717245982

我们是年末成本很充足
会计宝
会计宝

高老师2021-12-27 09:49

什么负数?

2021-12-27 09:4917245982

就是资产负债表应交税费余额是负数
会计宝
会计宝

高老师2021-12-27 09:50

不影响

2021-12-27 11:0417245982

那就好,老师我应交税费明细也没有转哦
会计宝

2021-12-27 11:0417245982

有啥影响不,我感觉会不会越滚越大呢?
会计宝
会计宝

高老师2021-12-27 11:27

只要是真实发生的业务就没事

2021-12-27 12:3517245982

是真是的
会计宝

2021-12-27 12:3717245982

老师预付账款我年末可以先不转到管理费用不?
会计宝
会计宝

高老师2021-12-27 12:42

可以

2021-12-27 12:5117245982

老师年末结账还要注意哪些事项呢
会计宝
会计宝

高老师2021-12-27 13:25

正常帐务处理就好,建议核查下帐目,发现不合适的及时调整

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