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老师老板要看今年收入，我应该怎么做

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2022/1/2 20:29:31

老师老板要看今年收入，我应该怎么做

看您上收入本年累计，如果您账上记账没有问题，可以看当年利润表营业收入

是不是要制定利润表

一般是需要的，因为季度申报所得税和所得税汇算清缴都需要

嗯，老师还有个问题，公司是个体，以前那个会计做帐和我做的不一样，我觉得像个人付钱的时候加其他应付款，以前会计全部放在其他应收款里面，这样是对的吗？我记得就是其他应收款或者应收账款不能挂，到时这些帐要收回来，但现在就是我们给人家支付的款，应该是应付款，以前都挂在应收款，但是应收款就现在一直有这个应收款或者其他应收款就消不掉，我现在不知道该咋处理。

这个还要看具体业务是什么，一般其他应收表示债权，其他应付表示债务，但是实操中有的公司是混用的

如果民其他应收个其他应付时同一人，可以把这两个科目进行对冲

如果民其他应收个其他应付时同一人，可以把这两个科目进行对冲，没有看懂

就是去过这两个课目同时挂可一个人带往来，可以对重科目，借其他应付款dai其他应收款

就是我们公司个体做家装的，工人工作过程自己花钱买了电钻，然后回来报销，不是应该记应付款吗？以前会计一直记应收款？

这样情况哪个是对的，现在应该怎么做

这个需要看报销和付款哪一个先发生

如果是公司先付款后面再报销，记其他应收款

如果是先报销发票后面再支付款记其他应付款

但是这个不是一层不变的，您不管是记其他应收还是其他应付，只要后面把账平了就行了

就是我也是这样想的，但是我们以前的会计全是挂的其他应收其他应收款，今天我把那个明细呀，或者是那个总账那些打开看了上面就其他应收款挂了2万块钱，到现在没收回，当时他给他付的是预支的，人家把活都干完，人都走了，现在这2万块钱永远挂着吗。

意思是支付了钱没有报销发票是吗

我们公司不会提前给他们先付款的，全是自己先垫上，垫上以后拿上收据，过来到会计地方来累积起来，半个月或者是一个月累积起来，把该是什么什么的把它分开，然后给他们把账报了。

那也就是后期没有发票，没有及时记入成本费用形成挂帐，那您可以现在记入成本或者费用，把账平了，不过因为没有发票所得税汇算清缴需要调整

好的，有收据

一般收据是个人无法开具发票的小额零星收入，在500元以下的收据可以税前扣除，金额大的话，收据是不能税前扣除的

那后期所得税汇算清缴需要怎么调整

调增应纳税所得额

在申报表上直接调增

您到时候不会填表可以来问我

好的，太感谢老师了

没事

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2022-01-02 20:2965222759

老师老板要看今年收入，我应该怎么做
会计宝
会计宝

微尘2022-01-02 20:31

看您上收入本年累计，如果您账上记账没有问题，可以看当年利润表营业收入

2022-01-02 20:3265222759

是不是要制定利润表
会计宝
会计宝

微尘2022-01-02 20:34

一般是需要的，因为季度申报所得税和所得税汇算清缴都需要

2022-01-02 20:4065222759

嗯，老师还有个问题，公司是个体，以前那个会计做帐和我做的不一样，我觉得像个人付钱的时候加其他应付款，以前会计全部放在其他应收款里面，这样是对的吗？我记得就是其他应收款或者应收账款不能挂，到时这些帐要收回来，但现在就是我们给人家支付的款，应该是应付款，以前都挂在应收款，但是应收款就现在一直有这个应收款或者其他应收款就消不掉，我现在不知道该咋处理。
会计宝
会计宝

微尘2022-01-02 20:43

这个还要看具体业务是什么，一般其他应收表示债权，其他应付表示债务，但是实操中有的公司是混用的
会计宝

微尘2022-01-02 20:43

如果民其他应收个其他应付时同一人，可以把这两个科目进行对冲

2022-01-02 20:4565222759

如果民其他应收个其他应付时同一人，可以把这两个科目进行对冲，没有看懂
会计宝
会计宝

微尘2022-01-02 20:47

就是去过这两个课目同时挂可一个人带往来，可以对重科目，借其他应付款dai其他应收款

2022-01-02 20:5265222759

就是我们公司个体做家装的，工人工作过程自己花钱买了电钻，然后回来报销，不是应该记应付款吗？以前会计一直记应收款？
会计宝

2022-01-02 20:5365222759

这样情况哪个是对的，现在应该怎么做
会计宝
会计宝

微尘2022-01-02 20:54

这个需要看报销和付款哪一个先发生
会计宝

微尘2022-01-02 20:54

如果是公司先付款后面再报销，记其他应收款
会计宝

微尘2022-01-02 20:55

如果是先报销发票后面再支付款记其他应付款
会计宝

微尘2022-01-02 20:56

但是这个不是一层不变的，您不管是记其他应收还是其他应付，只要后面把账平了就行了

2022-01-02 20:5965222759

就是我也是这样想的，但是我们以前的会计全是挂的其他应收其他应收款，今天我把那个明细呀，或者是那个总账那些打开看了上面就其他应收款挂了2万块钱，到现在没收回，当时他给他付的是预支的，人家把活都干完，人都走了，现在这2万块钱永远挂着吗。
会计宝
会计宝

微尘2022-01-02 21:00

意思是支付了钱没有报销发票是吗

2022-01-02 21:0565222759

我们公司不会提前给他们先付款的，全是自己先垫上，垫上以后拿上收据，过来到会计地方来累积起来，半个月或者是一个月累积起来，把该是什么什么的把它分开，然后给他们把账报了。
会计宝
会计宝

微尘2022-01-02 21:08

那也就是后期没有发票，没有及时记入成本费用形成挂帐，那您可以现在记入成本或者费用，把账平了，不过因为没有发票所得税汇算清缴需要调整

2022-01-02 21:1065222759

好的，有收据
会计宝
会计宝

微尘2022-01-02 21:12

一般收据是个人无法开具发票的小额零星收入，在500元以下的收据可以税前扣除，金额大的话，收据是不能税前扣除的

2022-01-02 21:1365222759

那后期所得税汇算清缴需要怎么调整
会计宝
会计宝

微尘2022-01-02 21:13

调增应纳税所得额
会计宝

微尘2022-01-02 21:14

在申报表上直接调增
会计宝

微尘2022-01-02 21:14

您到时候不会填表可以来问我

2022-01-02 21:1565222759

好的，太感谢老师了
会计宝
会计宝

微尘2022-01-02 21:15

没事
微尘

微尘2022-01-02 21:16

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