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手里有一张2020年6月的进项增值税专用发票,价税金额为367388元,2020年没抵扣没做成本,现2021年需要开销项出去,这张进项该如何处理这笔账务该如何处理!

2021/1/26 14:24:58

手里有一张2020年6月的进项增值税专用发票,价税金额为367388元,2020年没抵扣没做成本,现2021年需要开销项出去,这张进项该如何处理这笔账务该如何处理!

如果该成本是匹配的2021年的收入的,补做到今年,认证抵扣

销项是要今年才开出去,补做这个账务如何处理,认证抵扣直接去认证抵扣就行了吗?

Annina老师撤回了一条信息

没有做成本的发票明细开的什么?

卖出去也是开这么明细吗?

相当于一笔销售

借材料,待抵扣进项,dai应付 勾选抵扣,借进项,dai待抵扣进项

开票正常做收入,然后结转成本

那就是正常的一笔业务处理了,这张进项成本票是2020年以前年度的,都按正常的处理嘛?

去年没有发生相关收入的,可以,按时入账了,也只是影响存货

借材料,待抵扣进项,dai应付 勾选抵扣,借进项,dai待抵扣进项,相当于是两笔分录嘛?

是的

好的,谢谢老师!

不客气,如果没有疑问的话,谢谢给个五星好评并结束问题哦

会计宝 娜娜姐 2021/1/26 14:24:58

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2021-01-26 14:24娜娜姐

手里有一张2020年6月的进项增值税专用发票,价税金额为367388元,2020年没抵扣没做成本,现2021年需要开销项出去,这张进项该如何处理这笔账务该如何处理!
会计宝
会计宝

Annina老师2021-01-26 14:26

如果该成本是匹配的2021年的收入的,补做到今年,认证抵扣

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021-01-26 14:27娜娜姐

销项是要今年才开出去,补做这个账务如何处理,认证抵扣直接去认证抵扣就行了吗?
会计宝
会计宝

Annina老师2021-01-26 14:28

没有做成本的发票明细开的什么?

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021-01-26 14:11娜娜姐

会计宝
会计宝
会计宝

Annina老师2021-01-26 14:30

卖出去也是开这么明细吗?

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021-01-26 14:30娜娜姐

会计宝

2021-01-26 14:31娜娜姐

相当于一笔销售
会计宝
会计宝

Annina老师2021-01-26 14:33

借材料,待抵扣进项,dai应付 勾选抵扣,借进项,dai待抵扣进项

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

会计宝

Annina老师2021-01-26 14:33

开票正常做收入,然后结转成本

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021-01-26 14:40娜娜姐

那就是正常的一笔业务处理了,这张进项成本票是2020年以前年度的,都按正常的处理嘛?
会计宝
会计宝

Annina老师2021-01-26 14:42

去年没有发生相关收入的,可以,按时入账了,也只是影响存货

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021-01-26 14:42娜娜姐

借材料,待抵扣进项,dai应付 勾选抵扣,借进项,dai待抵扣进项,相当于是两笔分录嘛?
会计宝
会计宝

Annina老师2021-01-26 14:42

是的

问题找茬:觉得答案不对?点我纠正!

2021-01-26 14:48娜娜姐

好的,谢谢老师!
会计宝
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Annina老师2021-01-26 14:51

不客气,如果没有疑问的话,谢谢给个五星好评并结束问题哦

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