小规模公司增值税申报表本期应纳税额减征额为负数,附表五增值税减免税明细表不能填负数

2022/1/11 16:45:55

小规模公司增值税申报表本期应纳税额减征额为负数,附表五增值税减免税明细表不能填负数

减征额为什么会是负数

第四季度开了负数发票

之前交过税了

那你第四季度总的开票金额是正数吗

是的

最后这张图发错了

老师申报表填的数有问题吗

你是上个季度开的专票和普票都有吗?

只有专票

第四季度开了3%的专票和1%的负数发票

那你在第一第二栏填8912.61,不用填应纳税额减征额了,如果你开具的是3%的专票,一般要按3%去缴纳

按照实际销售金额和实际销售税额来填

发错了个图

一二栏填8794.95吗

减征额不填吗

应交税额就是263.85,

但开票的实际的税是385.05

开负数发票时还作废了?

打印出来格式不对就作废了

看下应纳税额哪里是否可以更改

可以改的话,你就填实际销售税额的数

好像改不了

第一二栏能填14854.35吗

不加上负数发票的不含税销售额

这样填

减征额填负数发票的税额

可是他正常来说不属于减征额呀

我建议你带着那个税控导出来的开票明细和增值税申报表去税务大厅申报吧

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大宁老师财务经理答疑老师
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2022-01-11 16:45Hera

小规模公司增值税申报表本期应纳税额减征额为负数,附表五增值税减免税明细表不能填负数
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-11 17:01

减征额为什么会是负数

2022-01-11 17:03Hera

第四季度开了负数发票
会计宝

2022-01-11 17:03Hera

之前交过税了
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-11 17:04

那你第四季度总的开票金额是正数吗

2022-01-11 17:04Hera

是的
会计宝

2022-01-11 17:16Hera

会计宝
会计宝

2022-01-11 17:07Hera

会计宝
会计宝

2022-01-11 17:11Hera

会计宝
会计宝

2022-01-11 17:14Hera

会计宝
会计宝

2022-01-11 17:19Hera

会计宝
会计宝

2022-01-11 17:22Hera

会计宝
会计宝

2022-01-11 17:46Hera

会计宝
会计宝

2022-01-11 17:07Hera

最后这张图发错了
会计宝

2022-01-11 17:17Hera

会计宝
会计宝

2022-01-11 17:23Hera

会计宝
会计宝

2022-01-11 17:07Hera

老师申报表填的数有问题吗
会计宝
会计宝

大宁老师2022-01-11 17:16

你是上个季度开的专票和普票都有吗?

2022-01-11 17:16Hera

只有专票
会计宝

2022-01-11 17:17Hera

第四季度开了3%的专票和1%的负数发票
会计宝
会计宝

大宁老师2022-01-11 17:19

那你在第一第二栏填8912.61,不用填应纳税额减征额了,如果你开具的是3%的专票,一般要按3%去缴纳
会计宝

大宁老师2022-01-11 17:20

按照实际销售金额和实际销售税额来填

2022-01-11 17:21Hera

发错了个图
会计宝

2022-01-11 17:05Hera

会计宝
会计宝

2022-01-11 17:22Hera

一二栏填8794.95吗
会计宝
会计宝

大宁老师2022-01-11 17:24

2022-01-11 17:24Hera

减征额不填吗
会计宝

2022-01-11 17:24Hera

应交税额就是263.85,
会计宝

2022-01-11 17:25Hera

但开票的实际的税是385.05
会计宝
会计宝

大宁老师2022-01-11 17:27

开负数发票时还作废了?

2022-01-11 17:29Hera

会计宝

2022-01-11 17:30Hera

打印出来格式不对就作废了
会计宝
会计宝

大宁老师2022-01-11 17:30

看下应纳税额哪里是否可以更改
会计宝

大宁老师2022-01-11 17:30

可以改的话,你就填实际销售税额的数

2022-01-11 17:40Hera

好像改不了
会计宝

2022-01-11 17:41Hera

第一二栏能填14854.35吗
会计宝

2022-01-11 17:42Hera

不加上负数发票的不含税销售额
会计宝

2022-01-11 17:42Hera

这样填
会计宝

2022-01-11 17:54Hera

会计宝
会计宝

2022-01-11 17:43Hera

减征额填负数发票的税额
会计宝
会计宝

大宁老师2022-01-11 19:07

可是他正常来说不属于减征额呀
会计宝

大宁老师2022-01-11 19:08

我建议你带着那个税控导出来的开票明细和增值税申报表去税务大厅申报吧
会计宝

大宁老师2022-01-11 19:09

会计宝

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