前年记借:管理费用 5000 贷:应付账款 5000，我今年调减这个金额，怎么调呢？还有借:主营业务成本 10000 贷:应付账款10000 也今年调减怎么调

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2022/1/11 20:56:21

前年记借:管理费用 5000 dai:应付账款 5000，我今年调减这个金额，怎么调呢？还有借:主营业务成本 10000 dai:应付账款10000 也今年调减怎么调

用的小企业会计准则吗？

是的

涉及损益科目的跨年调整直接用利润分配一未分配利润调整

我知道，就是不知道具体借dai怎么调

麻烦老师指导下

借利润分配一未分配利润，dai应付帐款

把管理费用和主营业务成本科目换成利润分配就可以

借:利润分配_未分配利润5000 dai:应付账款5000 借:利润分配_未分配利润 10000 dai:应付账款10000 这样吗

是的

主营业务成本和管理费用不用管了是吧，未分配利润就代替了他们

那我这样只影响我今年的未分配利润，其他的像成本类的不影响吧

把管理费用和主营业务成本调到dai方，你是调减费用，增加未分配利润

正常是借费用或成本借dai红冲，但是考虑到跨年了，费用或成本用利润分配代替，借dai红字表示

好的，谢谢老师

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2022-01-11 20:5693025078

前年记借:管理费用 5000 dai:应付账款 5000，我今年调减这个金额，怎么调呢？还有借:主营业务成本 10000 dai:应付账款10000 也今年调减怎么调

Annina老师2022-01-11 20:57

用的小企业会计准则吗？

2022-01-11 20:5893025078

是的

Annina老师2022-01-11 21:00

涉及损益科目的跨年调整直接用利润分配一未分配利润调整

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