老师,请问账上数量和实务数量差距大,怎么平账?税怎么操作?

2022/1/12 14:37:18

老师,请问账上数量和实务数量差距大,怎么平账?税怎么操作?

具体是什么的数量?

库存数量不一致

账面多实务少,公司是卖酒的,酒数量比账面少怎么平账

一般可以作为盘亏处理 报批前:借:待处理财产损溢 dai:库存商品 报批准后:借:营业外支出(自然灾害原因)/管理费用(收发计量错误、管理不善等原因)dai:待处理财产损溢

税怎么算

盘点进项税要转出吧?

对于自然灾害和收发计量错误的进行不需要转出,但是管理不善的要转出,dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)

每月都是亏损,转出要交增值税吗?

需要的,和你下期的增值税销项减进项后的余额合并作为应交增值税的金额

好的,谢谢

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张老师中级会计师,注册会计师答疑老师
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2022-01-12 14:3720339874

老师,请问账上数量和实务数量差距大,怎么平账?税怎么操作?
会计宝
会计宝

张老师2022-01-12 14:47

具体是什么的数量?

2022-01-12 14:4720339874

库存数量不一致
会计宝

2022-01-12 14:4820339874

账面多实务少,公司是卖酒的,酒数量比账面少怎么平账
会计宝
会计宝

张老师2022-01-12 14:55

一般可以作为盘亏处理 报批前:借:待处理财产损溢 dai:库存商品 报批准后:借:营业外支出(自然灾害原因)/管理费用(收发计量错误、管理不善等原因)dai:待处理财产损溢

2022-01-12 15:1920339874

税怎么算
会计宝

2022-01-12 15:2020339874

盘点进项税要转出吧?
会计宝
会计宝

张老师2022-01-12 15:23

对于自然灾害和收发计量错误的进行不需要转出,但是管理不善的要转出,dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)

2022-01-12 15:2620339874

每月都是亏损,转出要交增值税吗?
会计宝
会计宝

张老师2022-01-12 15:31

需要的,和你下期的增值税销项减进项后的余额合并作为应交增值税的金额

2022-01-12 16:0520339874

好的,谢谢
会计宝

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