提问
首页/问答/问答详情

老师 您好 我公司是小规模纳税人 23年发现漏记19 20年 的两张成本票 导致应付账款一直有余额 请问不修改往年报表的情况下应该如何平账呢 具体怎么操作呀

免费：《带你 成为总账 学习群》已上线，群席位有限 点击加入

2024/3/7 9:29:09

老师 您好 我公司是小规模纳税人 23年发现漏记19 20年 的两张成本票 导致应付账款一直有余额 请问不修改往年报表的情况下应该如何平账呢 具体怎么操作呀

漏记19 20年 的两张成本票，可以补入账的

采用的什么会计制度

小企业会计准则 原来分录是：借：应付账款a公司 dai：银行存款 那现在入账应该怎么入呢

借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款a公司

对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出，企业做出专项申报及说明后，准予追补至该项目发生年度计算扣除，但追补确认期限不得超过5年。

如果不做想这么麻烦做专项申报 我可以直接在今年申报表调增交税吗 可不可以直接分录借：主营业务成本 应付账款 🤣

小企业会计准则 跨年调整可以采用未来适用法。可以直接分录借：主营业务成本 应付账款 。但是在税法上，建议修改之前年度的年报申报表，比较好。

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

patience财务主管答疑老师
免费：《带你 成为总账 学习群》已上线，群席位有限 点击加入
向老师提问

2024-03-07 09:29匿名提问

老师 您好 我公司是小规模纳税人 23年发现漏记19 20年 的两张成本票 导致应付账款一直有余额 请问不修改往年报表的情况下应该如何平账呢 具体怎么操作呀
会计宝
会计宝

patience2024-03-07 09:33

漏记19 20年 的两张成本票，可以补入账的
会计宝

patience2024-03-07 09:33

采用的什么会计制度

2024-03-07 09:35匿名提问

小企业会计准则 原来分录是：借：应付账款a公司 dai：银行存款 那现在入账应该怎么入呢
会计宝
会计宝

patience2024-03-07 09:36

借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款a公司
会计宝

patience2024-03-07 09:37

对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出，企业做出专项申报及说明后，准予追补至该项目发生年度计算扣除，但追补确认期限不得超过5年。

2024-03-07 09:54匿名提问

如果不做想这么麻烦做专项申报 我可以直接在今年申报表调增交税吗 可不可以直接分录借：主营业务成本 应付账款 🤣
会计宝
会计宝

patience2024-03-07 09:58

小企业会计准则 跨年调整可以采用未来适用法。可以直接分录借：主营业务成本 应付账款 。但是在税法上，建议修改之前年度的年报申报表，比较好。
patience

patience2024-03-07 09:59

我这有个免费的总账学习群，总账工资高，给妈妈买糖吃。哈哈
免费 · 带你成为总账 · 学习群
一天一个业务,一年财税精英计划
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (9条,需扫码登录)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
315名专家老师，3分钟快速回复，已有87718会计人， 提问了172837 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈