各位老师们,有个问题 我勾选的增值税进项发票前面当月忘记入账了,但是前面又已经结账了,这种应该怎么办,还可以入到后面月份吗

2022/1/14 11:45:09

各位老师们,有个问题 我勾选的增值税进项发票前面当月忘记入账了,但是前面又已经结账了,这种应该怎么办,还可以入到后面月份吗

勾选抵扣统计了吗

统计了,因为但是有前面待抵扣金额刚好和我这种进项票金额一致,但是对要交税费余额就是对的,现在才发现那张票其实没有入账

本期入账

会影响吗,因为那张票是前面5月份抵扣勾选的

把现在金额一样的那种做了

意识是说把前面勾选没有入账的那张票做在本月正常做就行了吗

是的

平时尽量规范操作哦

确实是但是刚好有一个待抵扣,但是查看余额表就没有看末级科目,结果应缴税费的余额就刚刚是对的

这个都是属于应交税费专栏明细类,余额表反应总额

各个明细科目会相互抵消哦

总额不动

所以就把那张票入掉了

嗯嗯

那这种待抵扣有余额的可以这样做分录吗 就是借方购进原材料,要交税费待抵扣,直接做待抵扣,不知进项税

这样可以吗

不是的,待抵扣代表还没做进项税额抵扣的,后续会作为进项税额抵扣的发票

是我这个待抵扣税额刚好就是我的这种进项税发票

就是因为这样我才把这种发票没有入账的

待抵扣是你账上把这笔发票入了,但是抵扣系统未进行勾选抵扣,

待,实际勾选抵扣了,在从待抵扣进行税额转入进项税额

你没有明白我的意思

您请说

我这种发票本来前面就已经勾选抵扣了,但是当时把这种发票入账入掉了,当时当月没有检查出来,因为当时应交税费刚好就是我要交税费的的余额,是因为我没有看末级科目有个待抵扣就和这张发票的税额一致

是这样的,所以就把这张发票入掉了

但是前面月份又已经结账了

你现在账上是不是有张待抵扣这张发票的余额

如果你本期勾选抵扣就需要把待认证进项税额转入进项税额,作为本期销项税额抵减

对呀,有一张余额就是刚好和我入账入掉了那张发票一样,你不是说可以直接入到这个月也行嘛

所以我就问这种发票入账的时候不能可以这样做的

那这种待抵扣有余额的可以这样做分录吗 就是借方购进原材料,要交税费待抵扣,直接做待抵扣,不知进项税

你不是说有张一模一样的税额的发票吗。

对呀,就是现在要入这一张发票

问可不可以这样做

可以

其实就是我前面入掉了,现在要把它入到这个月,刚好这张待抵扣金额一致,就问可不可以这样做分录

一张发票费用只能入一次,

只要不是一张发票重复入账问题不大

就是因为前面勾选的月份入掉了

😂

只要前面成本费用没入,本期补入成本费用可以,税额无需补入

因为你前面已经走过进项税额了

我是前面这种直接没有人,就没有走过进项税啊

不是现在补入这种发票成本税全部都要入吗

那这笔税额抵扣过销项税款吗

你如果综合确认平台勾选统计过,就已经抵扣进项了

抵扣了

但是我没有入账啊

入掉了

做账的时候没有做进去

老师你懂了我说的吗

嗯,正常情况下你账务处理的应交税费应该跟你纳税申报的增值税一致

账务处理完毕才会去做纳税申报,

可以补做到发现当期

我是有一个待抵扣一样,所以就做掉了啊,老师

所以这种情况才问一下呢

做掉了可以补做

就正常补做在后面月份不影响吧

是的

因为这个发票就和我代抵扣税额金额一致,我可以直接借方不做进项税,直接做代抵扣科目吗

抵扣过了就不能再抵扣了

只能抵扣一次

你账上做掉了就补做

假如买的材料,你税务已经勾选抵扣了,账上就做借材料,应交税费一应交增值税一进项税额,dai应付帐款

我可以这样做嘛账上就做借材料,应交税费一应交增值税一待抵扣,dai应付帐款

你之前这笔进项税是不是抵扣了?

你账上交税的时候,是不是要少这笔进项税?

但是是抵扣了,但是把这笔进项票做掉了

因为但是有一个待抵扣余额和这一笔一样的,所以但是也没有发现这笔错误

你账上的应交税费是不是和税务应交税费有差额,差的就是这一笔?

那笔待抵扣的余额账上怎么形成的?

待抵扣是前面的,就是因为有这一步待抵扣一样,所以就把这一笔做掉了呢

如果账上那笔待抵扣金额是之前已经入帐的发票的税额,跟漏做的这笔发票无关,那么漏做的就直接补做进项税额就可以,影响补做当期

那笔待抵扣实际上是没有

当期我可以这样做嘛账上就做借材料,应交税费一应交增值税一待抵扣,dai应付帐款

没有账上为什么有数据?

你得查清楚账,再调整

那这种可以直接坐我上面那种分录吗?

不能

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Annina老师中级职称,财务经理答疑老师
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2022-01-14 11:4580206068

各位老师们,有个问题 我勾选的增值税进项发票前面当月忘记入账了,但是前面又已经结账了,这种应该怎么办,还可以入到后面月份吗
会计宝

2022-01-14 11:0980206068

会计宝
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 11:46

勾选抵扣统计了吗

2022-01-14 11:4780206068

统计了,因为但是有前面待抵扣金额刚好和我这种进项票金额一致,但是对要交税费余额就是对的,现在才发现那张票其实没有入账
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 11:48

本期入账

2022-01-14 11:4980206068

会影响吗,因为那张票是前面5月份抵扣勾选的
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 11:49

把现在金额一样的那种做了

2022-01-14 11:5280206068

意识是说把前面勾选没有入账的那张票做在本月正常做就行了吗
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 11:52

是的
会计宝

刘老师2022-01-14 11:53

平时尽量规范操作哦

2022-01-14 11:5580206068

确实是但是刚好有一个待抵扣,但是查看余额表就没有看末级科目,结果应缴税费的余额就刚刚是对的
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 11:56

这个都是属于应交税费专栏明细类,余额表反应总额
会计宝

刘老师2022-01-14 11:56

各个明细科目会相互抵消哦
会计宝

刘老师2022-01-14 11:56

总额不动

2022-01-14 11:5880206068

所以就把那张票入掉了
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 11:59

嗯嗯

2022-01-14 12:0280206068

那这种待抵扣有余额的可以这样做分录吗 就是借方购进原材料,要交税费待抵扣,直接做待抵扣,不知进项税
会计宝

2022-01-14 12:0280206068

这样可以吗
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 12:03

不是的,待抵扣代表还没做进项税额抵扣的,后续会作为进项税额抵扣的发票

2022-01-14 12:0580206068

是我这个待抵扣税额刚好就是我的这种进项税发票
会计宝

2022-01-14 12:0580206068

就是因为这样我才把这种发票没有入账的
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 12:06

待抵扣是你账上把这笔发票入了,但是抵扣系统未进行勾选抵扣,
会计宝

刘老师2022-01-14 12:06

待,实际勾选抵扣了,在从待抵扣进行税额转入进项税额

2022-01-14 12:1180206068

你没有明白我的意思
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 12:12

您请说

2022-01-14 12:1580206068

我这种发票本来前面就已经勾选抵扣了,但是当时把这种发票入账入掉了,当时当月没有检查出来,因为当时应交税费刚好就是我要交税费的的余额,是因为我没有看末级科目有个待抵扣就和这张发票的税额一致
会计宝

2022-01-14 12:1580206068

是这样的,所以就把这张发票入掉了
会计宝

2022-01-14 12:1580206068

但是前面月份又已经结账了
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 12:16

你现在账上是不是有张待抵扣这张发票的余额
会计宝

刘老师2022-01-14 12:17

如果你本期勾选抵扣就需要把待认证进项税额转入进项税额,作为本期销项税额抵减

2022-01-14 12:2280206068

对呀,有一张余额就是刚好和我入账入掉了那张发票一样,你不是说可以直接入到这个月也行嘛
会计宝

2022-01-14 12:2280206068

所以我就问这种发票入账的时候不能可以这样做的
会计宝

2022-01-14 12:2280206068

那这种待抵扣有余额的可以这样做分录吗 就是借方购进原材料,要交税费待抵扣,直接做待抵扣,不知进项税
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 12:24

你不是说有张一模一样的税额的发票吗。

2022-01-14 12:2580206068

对呀,就是现在要入这一张发票
会计宝

2022-01-14 12:2580206068

问可不可以这样做
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 12:26

可以

2022-01-14 12:2980206068

其实就是我前面入掉了,现在要把它入到这个月,刚好这张待抵扣金额一致,就问可不可以这样做分录
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 12:30

一张发票费用只能入一次,
会计宝

刘老师2022-01-14 12:30

只要不是一张发票重复入账问题不大

2022-01-14 12:3180206068

就是因为前面勾选的月份入掉了
会计宝

2022-01-14 12:3180206068

😂
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 12:32

只要前面成本费用没入,本期补入成本费用可以,税额无需补入
会计宝

刘老师2022-01-14 12:32

因为你前面已经走过进项税额了

2022-01-14 12:3480206068

我是前面这种直接没有人,就没有走过进项税啊
会计宝

2022-01-14 12:3580206068

不是现在补入这种发票成本税全部都要入吗
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 12:35

那这笔税额抵扣过销项税款吗
会计宝

刘老师2022-01-14 12:36

你如果综合确认平台勾选统计过,就已经抵扣进项了

2022-01-14 13:2280206068

抵扣了
会计宝

2022-01-14 13:2380206068

但是我没有入账啊
会计宝

2022-01-14 13:2380206068

入掉了
会计宝

2022-01-14 13:2380206068

做账的时候没有做进去
会计宝

2022-01-14 13:2380206068

老师你懂了我说的吗
会计宝
会计宝

刘老师2022-01-14 13:24

嗯,正常情况下你账务处理的应交税费应该跟你纳税申报的增值税一致
会计宝

刘老师2022-01-14 13:24

账务处理完毕才会去做纳税申报,
会计宝

Annina老师2022-01-14 13:26

可以补做到发现当期

2022-01-14 19:0380206068

我是有一个待抵扣一样,所以就做掉了啊,老师
会计宝

2022-01-14 19:0480206068

所以这种情况才问一下呢
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-14 20:36

做掉了可以补做

2022-01-14 22:2580206068

就正常补做在后面月份不影响吧
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-14 22:50

是的

2022-01-14 23:2080206068

因为这个发票就和我代抵扣税额金额一致,我可以直接借方不做进项税,直接做代抵扣科目吗
会计宝

2022-01-15 10:2480206068

会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-15 10:39

抵扣过了就不能再抵扣了
会计宝

Annina老师2022-01-15 10:39

只能抵扣一次
会计宝

Annina老师2022-01-15 10:39

你账上做掉了就补做
会计宝

Annina老师2022-01-15 10:41

假如买的材料,你税务已经勾选抵扣了,账上就做借材料,应交税费一应交增值税一进项税额,dai应付帐款

2022-01-16 10:4080206068

我可以这样做嘛账上就做借材料,应交税费一应交增值税一待抵扣,dai应付帐款
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-16 12:59

你之前这笔进项税是不是抵扣了?
会计宝

Annina老师2022-01-16 12:59

你账上交税的时候,是不是要少这笔进项税?

2022-01-16 13:0680206068

但是是抵扣了,但是把这笔进项票做掉了
会计宝

2022-01-16 13:0780206068

因为但是有一个待抵扣余额和这一笔一样的,所以但是也没有发现这笔错误
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-16 13:07

你账上的应交税费是不是和税务应交税费有差额,差的就是这一笔?
会计宝

Annina老师2022-01-16 13:07

那笔待抵扣的余额账上怎么形成的?

2022-01-16 13:1180206068

待抵扣是前面的,就是因为有这一步待抵扣一样,所以就把这一笔做掉了呢
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-16 13:12

如果账上那笔待抵扣金额是之前已经入帐的发票的税额,跟漏做的这笔发票无关,那么漏做的就直接补做进项税额就可以,影响补做当期

2022-01-16 13:1680206068

那笔待抵扣实际上是没有
会计宝

2022-01-16 13:1680206068

当期我可以这样做嘛账上就做借材料,应交税费一应交增值税一待抵扣,dai应付帐款
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-16 13:22

没有账上为什么有数据?
会计宝

Annina老师2022-01-16 13:22

你得查清楚账,再调整

2022-01-17 00:1180206068

那这种可以直接坐我上面那种分录吗?
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-17 07:24

不能

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