老师,你好!问一个实操问题,股东分红计提借:利润分配-应付现金股利,贷:应付股利,发放,借:应付股利,贷:银行存款,外账会计说以后分红直接,借:利润分配-未分配利润,贷:银行存款,不经过应付股利科目,把应付股利结转哪个科目

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2022/1/15 15:28:44

老师,你好!问一个实操问题,股东分红计提借:利润分配-应付现金股利,dai:应付股利,发放,借:应付股利,dai:银行存款,外账会计说以后分红直接,借:利润分配-未分配利润,dai:银行存款,不经过应付股利科目,把应付股利结转哪个科目

正常是要先计提后发放,估计你们外账想直接发放

你们现在还没有发放吧

那就冲掉就好了

已发放

不经过应付股利好查账

是啊,对于财务人员就是要做的比较严谨,部分老会计他们觉得没必要,其实都是每个人的做法不一样

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2022-01-15 15:28余婷婷

老师,你好!问一个实操问题,股东分红计提借:利润分配-应付现金股利,dai:应付股利,发放,借:应付股利,dai:银行存款,外账会计说以后分红直接,借:利润分配-未分配利润,dai:银行存款,不经过应付股利科目,把应付股利结转哪个科目
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tammy老师2022-01-15 15:30

正常是要先计提后发放,估计你们外账想直接发放
会计宝

tammy老师2022-01-15 15:31

你们现在还没有发放吧
会计宝

tammy老师2022-01-15 15:31

那就冲掉就好了

2022-01-15 15:35余婷婷

已发放
会计宝

2022-01-15 15:36余婷婷

不经过应付股利好查账
会计宝
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tammy老师2022-01-15 15:39

是啊,对于财务人员就是要做的比较严谨,部分老会计他们觉得没必要,其实都是每个人的做法不一样
tammy老师

tammy老师2022-01-15 15:40

我这有个《会计避坑问题分享群》,挺好的。各种大坑小坑分享,感兴趣的话,可以加进去看看。
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