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跨年发票退回，我先开的正确发票，后面再开红字发票有影响吗？

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2022/1/18 14:56:02

跨年发票退回，我先开的正确发票，后面再开红字发票有影响吗？

可以的，最后有把错误的票红冲掉就好

那要怎么做账务处理呢

正确的发票正常处理

红字发票做对应的负数凭证就好

涉及到跨年，之前的已经申报所得税

小企业会计准则吗

是的

账上还有税务上要怎么处理

红字发票 借：应收账款 红字 dai：利润分配-未分配利润 红字 应交税费-应交增值税 红字（一般纳税人入应交税费-应交增值税-销项税额）

蓝字发票 借：应收账款 蓝字 dai：主营业务收入 蓝字 应交税费-应交增值税 蓝字（一般纳税人入应交税费-应交增值税-销项税额）

增值税发票是一正一负，所以最后的销售额是正确的

好的，谢谢

红字发票的应该是这个分录 借：应收账款 红字 dai：主营业务收入 红字 应交税费-应交增值税 红字（一般纳税人入应交税费-应交增值税-销项税额）

企业所得税也是正常按利润表填报就好

账务不用做以前年度损益调整吗

你的收入确实是上一年度的吧

是因为发票哪里有问题才重开的吗？

发票是2021年12月开的，已做收入。发票没问题，就是开票人和复核同一人被对方退回了

哦哦，那这样账务处理没问题

因为你收入是上一年度的，不是当期的损益

不用调整

按你说的那样处理就可以是吗

好的

对的

谢谢老师

不客气的

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绾绾财务主管答疑老师
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2022-01-18 14:5674305564

跨年发票退回，我先开的正确发票，后面再开红字发票有影响吗？
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-18 14:59

可以的，最后有把错误的票红冲掉就好

2022-01-18 15:0074305564

那要怎么做账务处理呢
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-18 15:01

正确的发票正常处理
会计宝

绾绾2022-01-18 15:02

红字发票做对应的负数凭证就好

2022-01-18 15:0274305564

涉及到跨年，之前的已经申报所得税
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-18 15:02

小企业会计准则吗

2022-01-18 15:0374305564

是的
会计宝

2022-01-18 15:0374305564

账上还有税务上要怎么处理
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-18 15:18

红字发票 借：应收账款 红字 dai：利润分配-未分配利润 红字 应交税费-应交增值税 红字（一般纳税人入应交税费-应交增值税-销项税额）
会计宝

绾绾2022-01-18 15:19

蓝字发票 借：应收账款 蓝字 dai：主营业务收入 蓝字 应交税费-应交增值税 蓝字（一般纳税人入应交税费-应交增值税-销项税额）
会计宝

绾绾2022-01-18 15:20

增值税发票是一正一负，所以最后的销售额是正确的

2022-01-18 15:2674305564

好的，谢谢
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-18 15:27

红字发票的应该是这个分录 借：应收账款 红字 dai：主营业务收入 红字 应交税费-应交增值税 红字（一般纳税人入应交税费-应交增值税-销项税额）
会计宝

绾绾2022-01-18 15:27

企业所得税也是正常按利润表填报就好

2022-01-18 15:3074305564

账务不用做以前年度损益调整吗
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-18 15:33

你的收入确实是上一年度的吧
会计宝

绾绾2022-01-18 15:34

是因为发票哪里有问题才重开的吗？

2022-01-18 15:3674305564

发票是2021年12月开的，已做收入。发票没问题，就是开票人和复核同一人被对方退回了
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-18 15:37

哦哦，那这样账务处理没问题
会计宝

绾绾2022-01-18 15:37

因为你收入是上一年度的，不是当期的损益
会计宝

绾绾2022-01-18 15:37

不用调整

2022-01-18 15:3774305564

按你说的那样处理就可以是吗
会计宝

2022-01-18 15:3774305564

好的
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-18 15:38

对的

2022-01-18 15:3874305564

谢谢老师
会计宝
会计宝

绾绾2022-01-18 15:39

不客气的
绾绾

绾绾2022-01-18 15:40

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