老师你好,本公司是卖工业灯的,然后让别的公司给开具的安装服务专用发票,这个有什么风险和问题吗?可以正常抵扣吗?怎么核算,需要分开核算吗?

2022/1/27 17:37:02

老师你好,本公司是卖工业灯的,然后让别的公司给开具的安装服务专用发票,这个有什么风险和问题吗?可以正常抵扣吗?怎么核算,需要分开核算吗?

你们是销售灯具,同时还提供安装吗

也有这项业务

不是每个销售合同都有安装,很少

分别核算会更有利,不然要从高适用税率缴纳税款

那税率是多少,我们是一般纳税人

对方开具的安装服务的税率是13%

从高的话,就你销售灯具的税率13%

如果单独核算安装服务税率一般纳税人9%

实行简易计税3%,如果简易计税当然取得的进项不得抵扣

我们开给别人的专票只有灯具价格,不开安装服务票

对方给我们开具13%的安装服务票是不是错了

是什么原因对方开安装发票

是你们像对方买东西吗

还是对方为你们提供安装服务

嗯是的

金额大吗

对方给我们提供安装

40万

我们一个月才开出去不到10万

那很正常开的,那你们计入长期待摊费,按期摊销就好了

进项可以抵扣的

嗯好的,谢谢老师

更正:如果单纯的是安装服务,一般情况下是9%的税率,加工修理修配劳务是13%的税率,请核实具体的税率

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

tammy老师财务主管答疑老师
向老师提问

2022-01-27 17:37海盐芝士奶盖

老师你好,本公司是卖工业灯的,然后让别的公司给开具的安装服务专用发票,这个有什么风险和问题吗?可以正常抵扣吗?怎么核算,需要分开核算吗?
会计宝
会计宝

tammy老师2022-01-27 17:40

你们是销售灯具,同时还提供安装吗

2022-01-27 17:43海盐芝士奶盖

也有这项业务
会计宝

2022-01-27 17:44海盐芝士奶盖

不是每个销售合同都有安装,很少
会计宝
会计宝

tammy老师2022-01-27 17:44

分别核算会更有利,不然要从高适用税率缴纳税款

2022-01-27 17:46海盐芝士奶盖

那税率是多少,我们是一般纳税人
会计宝

2022-01-27 17:47海盐芝士奶盖

对方开具的安装服务的税率是13%
会计宝
会计宝

tammy老师2022-01-27 17:50

从高的话,就你销售灯具的税率13%
会计宝

tammy老师2022-01-27 17:52

如果单独核算安装服务税率一般纳税人9%
会计宝

tammy老师2022-01-27 17:53

实行简易计税3%,如果简易计税当然取得的进项不得抵扣

2022-01-27 17:55海盐芝士奶盖

我们开给别人的专票只有灯具价格,不开安装服务票
会计宝

2022-01-27 17:56海盐芝士奶盖

对方给我们开具13%的安装服务票是不是错了
会计宝
会计宝

tammy老师2022-01-27 17:56

是什么原因对方开安装发票
会计宝

tammy老师2022-01-27 17:56

是你们像对方买东西吗
会计宝

tammy老师2022-01-27 17:57

还是对方为你们提供安装服务

2022-01-27 17:57海盐芝士奶盖

嗯是的
会计宝
会计宝

tammy老师2022-01-27 17:57

金额大吗

2022-01-27 17:57海盐芝士奶盖

对方给我们提供安装
会计宝

2022-01-27 17:58海盐芝士奶盖

40万
会计宝

2022-01-27 17:58海盐芝士奶盖

我们一个月才开出去不到10万
会计宝
会计宝

tammy老师2022-01-27 17:59

那很正常开的,那你们计入长期待摊费,按期摊销就好了
会计宝

tammy老师2022-01-27 18:00

进项可以抵扣的

2022-01-27 18:23海盐芝士奶盖

嗯好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

官方回复2022-02-07 11:04

更正:如果单纯的是安装服务,一般情况下是9%的税率,加工修理修配劳务是13%的税率,请核实具体的税率

问答已结束!

点击展开全文 (24条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89384会计人, 提问了174024 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89384会计人, 提问了174024 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈