直接问 已帮助46308会计人, 解决了133651 个问题, 3分钟快速解答,老师解答后第一时间手机通知。
老师,您好,公司购买年会手机及其他电器的开了专票,运输过程还要收费,然后京东另外开了个配送费,这个配送费不能抵扣吧?可以回复我一下吗,谢谢!#工业制造#
年会购买的手机电器是给员工的么? 查看详情
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我们是地方招商引资的企业,享受税收优惠,现在把一栋厂房出租了,对方要求我们开专票,但是我们开了专票后就享受不了地方的税收优惠政策了,和对方商量过后说开个人普票,然后补一些钱,想问一下这样可行吗,另外,我去代开点问了一下,老板是法人,开不了普票,我是出纳,估计要以我的名义开,对我个人有什么影响吗,感谢#工业制造#
厂方在谁的名下 查看详情
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2023年小规模纳税人可以开3点税率的0普票吗#工业制造#
同学你好,根据国家税务总局最新政策,针对适用3%征收率的应税销售额,减按1%征收,所以,小规模纳税人开具普通发票的,只能选择1%税率的发票,若开具专用发票的,可以根据客户需求,享受3%减按1%征收优惠政策,开具1%税率的专票,也可以选择放弃该减税政策,开具3%税率的专票 查看详情
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我们开票是根据Erp系统的发票开具增值税发票。年关结账的时候因为财务人员阳了,没有核对两者,本月发现增值税开票有几张开错的没有作废,导致开票比系统多。这种情况会有什么后果,有没有补救方法,应该怎么处理。请老师指导。#工业制造#
同学你好,像这种情况只能在发现的当月做红冲了,如果对方还没有认证抵扣的可以联系对方把抵扣联,发票联寄回给你,然后销售方直接红冲。如果对方已认证抵扣的只能联系对方开具红字发票信息表,然后上传,你才能开红字发票 查看详情
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关于税负的,老师我想整年交0.028的税率,请问我12月最后一个月要勾选多少进项才够0.028税负率呢。#工业制造#
同学你好 不含税销售收入*(1-2.8%)就是需要勾选的进项 查看详情
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请问,我用税务ukey开电子专票的红字信息表,一直显示没有原票抄报信息是为什么?怎么解决?#工业制造#
1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份,如果没有,需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除,因为系统不稳定等因素,发票数据传输有一定的延迟,建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行,建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理,可详细描述派单到服务单位协助处理。 查看详情
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各位老师好,请问,与客户签订的合同约定按400元/吨销售商品,客户提货一部分后,约定整个订单按420元/吨销售,已开发票部分不冲红的前提下,能否在后续开的发票上提高销售单价,用以补充前期单价较低时的差价?谢谢!#工业制造#
可以的 查看详情
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您好,我想问下,我们是小规模纳税人,季度开专票有12000元销项税额,现取得普票,进项7000元,可以抵扣吗,最后交多少税?#工业制造#
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看详情
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我们公司销售玻璃,运输途中破损了一块,又重新给对方补发一块,那开销售发票的时候要不要把运输破损的这块,在数量上也开进去,破损的这块我们承兑,金额是0,但是这个要出库是不是开销售发票的时候得开进去#工业制造#
不能 查看详情
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请问开出口的发票,商品名称要和报关单一致吗?#工业制造#
根据国家税务总局2013年12号公告规定,出口企业出口货物报关单、增值税专用发票上的商品名称须相符,否则不得申报出口退(免)税。 查看详情
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我公司有出口的业务,一直是不缴纳增值税的,也没有做过出口退税,请问操作是否正确?出口退税指的是退采购环节的税,还是退销售环节的税?#工业制造#
出口免税方式的就是你们这种,选择了这种方式出口免增值税,不用去申请退税 查看详情
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小规模企业,开了专票300万出去,法人说这个300万款是需要过几个月甚至半年项目完成才能收到款,所以要求300万走预收账款,票是8月份开的,增值税和企业所得税都交了,现在改报表要怎么改?更正的话系统会比对不通过,报增值税#工业制造#
发票已经开了的话,增值税需要正常申报缴纳,企业所得税不满足收入确认条件的话,不申报,但是实操中通常都是已开票时间申报缴纳税款,如果你想更正报表,比对不通过需要到大厅处理 查看详情
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我们开的机动车增值税专用发票,11月7号开的,现在客户那边买不了购置税,但是已经查验过了,发票各项信息都没问题,在增值税查验平台也查过了,是什么原因造成的。客户那边说没有这个发票代码#工业制造#
可能发票信息开具错误,建议重新开具发票 查看详情
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老板接了个项目,预开了70%的发票,由于货还没做出来,且交货时间在明年8月,可不可以先确认收入,再估计一个成本呢?明年实际发生的时候再红冲重做呢?因为增值税申报和企业所得税申报不一致的话害怕引起税务局注意来查账。#工业制造#
你们估计的成本在明年汇算前无法取得发票是要纳税调增的 查看详情
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对方给我们开具的原材料发票和给我们发货的不一致,就只是总金额是对的,名称数量都和发货单不一致,这个有影响没,我入库按发货单入库,做账是金额式,就这样用发票可以不,对方不想重开#工业制造#
建议退回重开 查看详情
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老师,我们公司的同事从台湾买进来一些模具,没有报关,请问这个有问题吗?#工业制造#
《中华人民共和国海关法》第八条 进出境运输工具、货物、物品,必须通过设立海关的地点进境或者出境。在特殊情况下,需要经过未设立海关的地点临时进境或者出境的,必须经国务院或者国务院授权的机关批准,并依照本法规定办理海关手续。 查看详情
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老师,我给购货商单位开了一张20位发票号的“全电”发票,对方单位不收怎么办,这个发票有什么弊端吗?#工业制造#
这个发票没有什么弊端,全电发票现在很多地方都在推行,是大势所趋,要你的客户去了解一下 查看详情
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老师你好!我公司一般纳税人制造业,2017购20万车辆作为固定资产,同时进行进项税抵扣。现在将该车转让给个人,这怎么开票,税率多少计算??#工业制造#
由于你们购入时已经抵扣进项税了,现在销售使用过的固定资产按一般计税,13% 查看详情
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老师你好,这个代订的机票发票可以抵扣进项税吗,谢谢#工业制造#
不能,纳税人购进国内旅客运输服务取得的旅行社、航空票务代理等票务代理机构享受差额征税政策并依6%税率开具的代理旅客运输费用电子普通发票,是购进"现代服务-商务辅助服务",不属于购进国内旅客运输服务,不能适用《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)第六条关于其他票据计算抵扣的特殊规定.按照现行进项税抵扣的有关规定,纳税人取得上述电子普通发票,不能作为抵扣凭证。 查看详情
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9月份增值税还缓交吗?#工业制造#
根据《国家税务总局 财政部关于制造业中小微企业继续延缓缴纳部分税费有关事项的公告》,明确自2022年9月1日起,按照《国家税务总局 财政部关于延续实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费有关事项的公告》(2022年第2号)已享受延缓缴纳税费50%的制造业中型企业和延缓缴纳税费100%的制造业小微企业,其已缓缴税费的缓缴期限届满后继续延长4个月。 查看详情
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电子公司,SMT贴片来料加工(客户提供原材料,我们只负责加工),开发票的货物名称请问怎么选?#工业制造#
税收分类编码 20105 税收分类名称 其他加工劳务 开票商品名称 *劳务*加工费 税率 13% 查看详情
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想问一下,公司找同行公司帮忙卖货,月底给该公司返利,请问付款时需要给对方公司开普通发票吗如果开开什么服务费吗?需要其他协议类做支撑吗?#工业制造#
销售返利需要开具发票。按照相关税收政策的规定,生产企业从销售企业那里取得的返利收入发票有两类,一类是与商品销售量、销售额挂钩的各种返还收入,应开具增值税普通发票,冲减当期增值税进项税。一类是与商品销售量、销售额无必然联系,且经销企业向生产厂家提供一定劳务的收入,例如进场费、广告促销费、上架费、展示费、管理费等,应开具服务业发票。 查看详情
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老师,我们现在目前只做内销 但是有出口不是我这个抬头出货 有辅料发票开我这里,目前做的都是纯面料,辅料的话是服装上面的,这如何入账啊#工业制造#
相当于出口的辅料原材料记到内销产品里面了? 查看详情
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请问下大家,我们有时候收到货代公司6%的专票,有时候收到0%的普票,百度搜索了财税公告,有些公司可以享受免税政策,但是他们两间公司看起来都适合免税,为什么有的就开6%税率专票呢?求回答,谢谢!重酬哇!#工业制造#
6%是一般纳税人开出来的 查看详情
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一份设备维修合同,对方开票为*冶金专用设备*劳务.辊子修复,可以吗?(写冶金专用设备很像购买备件,对方解释为冶金专用设备是表明所属行业的,是嘛)#工业制造#
与合同及实际业务对照下 查看详情
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您好。我们是一个法人两个公司,经营地址在同一个地方,电费户头只有一个(B),今天A向B公户转账4万,用于交电费,B公司要向A提供什么发票之类的吗、平时电费进项专票能不能给A分割一些#工业制造#
同学,你好 查看详情
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有没有碰到这种情况,以前2年前不享受免税的时候,新建了一个工程,对方一直没有开发票过来,最近享受免税了,对方又开了专用发票过来,那这个进项税还能留着以后抵扣吗? 我是购买方#工业制造#
可以的 查看详情
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老师你好,这种发票可以抵扣进项税吗#工业制造#
可以的,①取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; ②取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 查看详情
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卖报废的固定资产,如果是电脑卖掉开票,税收分类开电子计算机吗?还有一些设备杂七杂八只有废品回收站要,开的税收分类是什么?公司经营范围是没有这些的。开票是否合规#工业制造#
电脑税收分类开电子计算机 设备的话税收分类选其他设备 查看详情
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收到的专票上收款人和复核人是空白的,需要退回吗?#工业制造#
按照发票管理办法第22条“开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性开具发票”发票上面有的栏目当然要填写。 1、自助机代开,收款人:法人,复核人:财务负责人,开票人:代开机名称。 2、前台领取,如要求前台填写,则按纳税人要求填写,否则收款人、复核人为空,开票人为前台操作人员。 3、EMS邮寄,收款人、复核人为空,开票人为操作人员。 依据:中华人民共和国发票管理办法实施细则(2019年修订版),国家税务总局令第48号发布日期:2019.7.24 查看详情
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老师好,提供进项发票554350,进项税额等于62245.68,是怎么计算得出的呢?#工业制造#
因为税率不同,不能用不含税金额直接乘以税率,需要根据你收到的发票按照发票上的进项税额统计 查看详情
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你好老师我想问一下我们是洗煤厂,帮客户加工洗煤,我们营业执照上有煤炭洗选和其他煤炭加工,客户现在让我开票,我在诺诺里查的开票商品名称洗煤加工费,属于其他加工劳务,是这样吗?#工业制造#
洗煤是将原煤中的杂质剔除、或将优质煤和劣质煤炭进行分门别类的一种工业工艺。 查看详情
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