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子公司业务可以开票给总公司吗?有三方协议#工业制造#

会计宝 清岚

尽量不要     查看详情

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2023年小规模纳税人可以开3点税率的0普票吗#工业制造#

会计宝 燕子老师

同学你好,根据国家税务总局最新政策,针对适用3%征收率的应税销售额,减按1%征收,所以,小规模纳税人开具普通发票的,只能选择1%税率的发票,若开具专用发票的,可以根据客户需求,享受3%减按1%征收优惠政策,开具1%税率的专票,也可以选择放弃该减税政策,开具3%税率的专票     查看详情

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我们开票是根据Erp系统的发票开具增值税发票。年关结账的时候因为财务人员阳了,没有核对两者,本月发现增值税开票有几张开错的没有作废,导致开票比系统多。这种情况会有什么后果,有没有补救方法,应该怎么处理。请老师指导。#工业制造#

会计宝 wam

同学你好,像这种情况只能在发现的当月做红冲了,如果对方还没有认证抵扣的可以联系对方把抵扣联,发票联寄回给你,然后销售方直接红冲。如果对方已认证抵扣的只能联系对方开具红字发票信息表,然后上传,你才能开红字发票     查看详情

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你好,附加税城市建设附加税我想减半退税,减税性质代码该填什么才会减半呢?#工业制造#

会计宝 甘老师

小规模纳税人是填写完增值税税申报表后,填附加税的表自动生成减征的,代码应该是其他     查看详情

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老 老师之前待认证的专票,已经做进去了,现在我认证了,分录要怎么做#工业制造#

会计宝 tammy老师

之前你是怎么做账的     查看详情

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老师 您好 这个机打发票是专票还是普票#工业制造#

会计宝 蒋老师

你好同学,是普票     查看详情

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开加工费发票和销售商品专用发票有什么区别?#工业制造#

会计宝 patience

开加工费发票,*劳务*加工费。销售商品,比如销售橡皮,*文具*橡皮。根据开票内容不同,税收编码不同。     查看详情

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关于税负的,老师我想整年交0.028的税率,请问我12月最后一个月要勾选多少进项才够0.028税负率呢。#工业制造#

会计宝 云峰老师

同学你好 不含税销售收入*(1-2.8%)就是需要勾选的进项     查看详情

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机器设备的专用发票可以抵扣吗?#工业制造#

会计宝 patience

是一般纳税人么,机器设备的用途是什么     查看详情

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车企开票跨年了突然发现票前期少开了二百多万,发票现在怎么开?#工业制造#

会计宝 许老师

同学你好,如果发现前期发票开少了,那就在发现月份补开对应发票的金额就好了     查看详情

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请问,我用税务ukey开电子专票的红字信息表,一直显示没有原票抄报信息是为什么?怎么解决?#工业制造#

会计宝 甘老师

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份,如果没有,需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除,因为系统不稳定等因素,发票数据传输有一定的延迟,建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行,建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理,可详细描述派单到服务单位协助处理。     查看详情

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收到专用发票,但是发票联字体为黑色可以使用吗?正常情况下发票联字体应为蓝色#工业制造#

会计宝 杨老师

今年账面要计提折旧,会不会亏损要看你们今年的收入情况      查看详情

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原料已经退回给供应商,但是供应商没开红冲发票,开的销售折扣的发票#工业制造#

会计宝 甘老师

正常是开红字发票     查看详情

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老师,这两张普票是同一家公司开来的,但税率不同,税额也不同,是开错了吗?#工业制造#

会计宝 甘老师

一张是开的普通发票(如果对方是小规模纳税人,那么上面显示免税是对的)     查看详情

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老师,请问不在经营范围内的业务允许开专用发票吗?#工业制造#

会计宝 甘老师

不在经营范围内,建议增加经营范围再开票哦     查看详情

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我想问一下就是我们增值税该怎么合理避税呢,进项发票没有#工业制造#

会计宝 patience

一般纳税人么     查看详情

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这种情况税率是多少呢?能否按照6%缴纳增值税#工业制造#

会计宝 patience

如果是一般纳税人,服务类的增值税税率是6%     查看详情

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您好,我想问下,我们是小规模纳税人,季度开专票有12000元销项税额,现取得普票,进项7000元,可以抵扣吗,最后交多少税?#工业制造#

会计宝 小妮老师

你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣     查看详情

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制造业,我们有一辆小车报废,卖给一家专业报废公司,需要开发票,是开什么科目#工业制造#

会计宝 王苗苗老师

是汽车么,可以开*机动车*汽车     查看详情

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公司厂房是向个人租的,电费发票开不了,成本少了这一块,怎么办#工业制造#

会计宝 蒋老师

租赁费方面个人可以去税务局申请代开发票     查看详情

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购入进口固定资产会涉及什么税务问题#工业制造#

会计宝 燕子老师

同学你好,如果是进口固定资产会涉及进口关税和进口环节的增值税,其中进口环节的增值税可以在勾选平台进行进项勾选抵扣     查看详情

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老师好,之前做了无票收入,客户又要发票怎么处理#工业制造#

会计宝 patience

可以正常开票,然后之前做的无票收入冲掉,按票面重新入账     查看详情

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一般纳税人,免税票有什么用#工业制造#

会计宝 甘老师

收到的农产品免税收购发票可以凭票计算进项税抵扣     查看详情

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请问开出口的发票,商品名称要和报关单一致吗?#工业制造#

会计宝 甘老师

根据国家税务总局2013年12号公告规定,出口企业出口货物报关单、增值税专用发票上的商品名称须相符,否则不得申报出口退(免)税。     查看详情

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公司厂房及设备租赁账务处理及税率是多少?#工业制造#

会计宝 云峰老师

同学你好     查看详情

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我公司有出口的业务,一直是不缴纳增值税的,也没有做过出口退税,请问操作是否正确?出口退税指的是退采购环节的税,还是退销售环节的税?#工业制造#

会计宝 甘老师

出口免税方式的就是你们这种,选择了这种方式出口免增值税,不用去申请退税     查看详情

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你好老师,我想问一下我们采购货物的发票开过来了,货物运输票没开进来,我这边可以开销售发票吗?#工业制造#

会计宝 甘老师

销售完成了达到条件就可以开销售发票     查看详情

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开具三个点的加工费专票,属于什么性质的纳税人?#工业制造#

会计宝 patience

小规模纳税人     查看详情

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小规模企业,开了专票300万出去,法人说这个300万款是需要过几个月甚至半年项目完成才能收到款,所以要求300万走预收账款,票是8月份开的,增值税和企业所得税都交了,现在改报表要怎么改?更正的话系统会比对不通过,报增值税#工业制造#

会计宝 andy老师

发票已经开了的话,增值税需要正常申报缴纳,企业所得税不满足收入确认条件的话,不申报,但是实操中通常都是已开票时间申报缴纳税款,如果你想更正报表,比对不通过需要到大厅处理     查看详情

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填写了未开票的销项也要用进项来抵扣吗#工业制造#

会计宝 patience

是一般纳税人么,填写了未开票的销项可以用进项来抵扣     查看详情

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EXW可以退税的吗?#工业制造#

会计宝 杨老师

可以     查看详情

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请问已认证的进项如何取消#工业制造#

会计宝 甘老师

统计确认了吗     查看详情

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老师,我们公司的同事从台湾买进来一些模具,没有报关,请问这个有问题吗?#工业制造#

会计宝 甘老师

《中华人民共和国海关法》第八条 进出境运输工具、货物、物品,必须通过设立海关的地点进境或者出境。在特殊情况下,需要经过未设立海关的地点临时进境或者出境的,必须经国务院或者国务院授权的机关批准,并依照本法规定办理海关手续。     查看详情

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老师 工业税率多少呢#工业制造#

会计宝 高老师

一般纳税人13%     查看详情

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喷涂加工 税点 税率 您知道吗 #工业制造#

会计宝 tammy老师

一般纳税人13%     查看详情

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老师,我们销售货物里面含运费和安装费,我们可以把运费开在里面吗#工业制造#

会计宝 甘老师

可以的,属于价外费用,可以加在产品价格里一起开票     查看详情

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老师,我给购货商单位开了一张20位发票号的“全电”发票,对方单位不收怎么办,这个发票有什么弊端吗?#工业制造#

会计宝 小小

这个发票没有什么弊端,全电发票现在很多地方都在推行,是大势所趋,要你的客户去了解一下     查看详情

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老师你好!我公司一般纳税人制造业,2017购20万车辆作为固定资产,同时进行进项税抵扣。现在将该车转让给个人,这怎么开票,税率多少计算??#工业制造#

会计宝 甘老师

由于你们购入时已经抵扣进项税了,现在销售使用过的固定资产按一般计税,13%     查看详情

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你好,老师,我想问一下我们的子公司母公司占大股,开票给母公司可以吗?#工业制造#

会计宝 小妮老师

母子公司账务都是独立核算的,如果有业务发生子公司需要给母公司开具发票     查看详情

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小规模申报无票收入的流程?#工业制造#

会计宝 甘老师

收入没超45万,填在小微企业免税销售额那里,超45万放其他免税销售额     查看详情

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收到的开错了 跨月未抵扣 要把原来的退给对方吗#工业制造#

会计宝 许老师

收到的专票未抵扣的情况下,直接把发票退还给对方,对方自行开具红字信息表     查看详情

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什么样的普通发票可以抵税#工业制造#

会计宝 秦枫老师

通行费发票 农产品收购和销售发票     查看详情

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老师你好,这个代订的机票发票可以抵扣进项税吗,谢谢#工业制造#

会计宝 patience

不能,纳税人购进国内旅客运输服务取得的旅行社、航空票务代理等票务代理机构享受差额征税政策并依6%税率开具的代理旅客运输费用电子普通发票,是购进"现代服务-商务辅助服务",不属于购进国内旅客运输服务,不能适用《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部税务总局海关总署公告2019年第39号)第六条关于其他票据计算抵扣的特殊规定.按照现行进项税抵扣的有关规定,纳税人取得上述电子普通发票,不能作为抵扣凭证。     查看详情

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当月有两个不同的开票员开票,怎么汇总上传数据呢#工业制造#

会计宝 高老师

如果是同台电脑,直接点汇总上传就好     查看详情

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9月份增值税还缓交吗?#工业制造#

会计宝 高老师

根据《国家税务总局 财政部关于制造业中小微企业继续延缓缴纳部分税费有关事项的公告》,明确自2022年9月1日起,按照《国家税务总局 财政部关于延续实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费有关事项的公告》(2022年第2号)已享受延缓缴纳税费50%的制造业中型企业和延缓缴纳税费100%的制造业小微企业,其已缓缴税费的缓缴期限届满后继续延长4个月。     查看详情

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开发票氟利昂的单位应该写什么呢?#工业制造#

会计宝 高老师

公斤或压力     查看详情

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电子公司,SMT贴片来料加工(客户提供原材料,我们只负责加工),开发票的货物名称请问怎么选?#工业制造#

会计宝 venus老师

税收分类编码 20105 税收分类名称 其他加工劳务 开票商品名称 *劳务*加工费 税率 13%      查看详情

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想问一下,公司找同行公司帮忙卖货,月底给该公司返利,请问付款时需要给对方公司开普通发票吗如果开开什么服务费吗?需要其他协议类做支撑吗?#工业制造#

会计宝 甘老师

销售返利需要开具发票。按照相关税收政策的规定,生产企业从销售企业那里取得的返利收入发票有两类,一类是与商品销售量、销售额挂钩的各种返还收入,应开具增值税普通发票,冲减当期增值税进项税。一类是与商品销售量、销售额无必然联系,且经销企业向生产厂家提供一定劳务的收入,例如进场费、广告促销费、上架费、展示费、管理费等,应开具服务业发票。     查看详情

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出口企业首次申报核查情况表怎么填一生产企业#工业制造#

会计宝 patience

就按企业实际情况填写,你哪里不会填     查看详情

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一般纳税人清不了卡#工业制造#

会计宝 小小

是不是增值税申报出现异常?     查看详情

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个人在电子税务局代开:建筑服务-挖机工程 税点是几个点啊?#工业制造#

会计宝 甘老师

目前个人代开发票是免增值税的     查看详情

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报税问题#工业制造#

会计宝 小妮老师

你好同学,具体什么问题     查看详情

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专用发票开具返修件一批可以吗?有返修清单,真实的业务。制造业。#工业制造#

会计宝 许老师

你们实际业务是修理还是销售返修件呢?      查看详情

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有农产品加计扣除,之前一直是这样申报的,这个月申报,就出现这样的提示#工业制造#

会计宝 高老师

检查下附表二对应栏目填写是否正确     查看详情

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老师你好,这种发票可以抵扣进项税吗#工业制造#

会计宝 甘老师

可以的,①取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; ②取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9%     查看详情

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当月应交税费应交增值税进项税额有余额导致资产负债表不平要怎么处理#工业制造#

会计宝 patience

这个应交增值税进项税额有余额不影响资产负债表平衡。     查看详情

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营业外收入需要缴纳增值税吗#工业制造#

会计宝 蒋老师

一般不需要交增值税 需要交企业所得税     查看详情

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摩托车头盔属于什么税目#工业制造#

会计宝 杨老师

你是想问他属于什么税收编码?     查看详情

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为什么淘宝帮公司买办公电脑不能开专票啊#工业制造#

会计宝 易老师

不是不能,是人家不愿意开专票,目前开普票增值税免征     查看详情

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老师,制造企业招用熟练劳务工,是通过劳务分包?还是通过劳务派遣公司?#工业制造#

会计宝 patience

一般是通过劳务派遣公司     查看详情

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收到的专票上收款人和复核人是空白的,需要退回吗?#工业制造#

会计宝 甘老师

按照发票管理办法第22条“开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性开具发票”发票上面有的栏目当然要填写。 1、自助机代开,收款人:法人,复核人:财务负责人,开票人:代开机名称。 2、前台领取,如要求前台填写,则按纳税人要求填写,否则收款人、复核人为空,开票人为前台操作人员。 3、EMS邮寄,收款人、复核人为空,开票人为操作人员。 依据:中华人民共和国发票管理办法实施细则(2019年修订版),国家税务总局令第48号发布日期:2019.7.24     查看详情

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老师,请问现在个体户开三个点的发票,也是免征增值税吗?#工业制造#

会计宝 andy老师

普票免税,专票3%     查看详情

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老师好,提供进项发票554350,进项税额等于62245.68,是怎么计算得出的呢?#工业制造#

会计宝 王苗苗老师

因为税率不同,不能用不含税金额直接乘以税率,需要根据你收到的发票按照发票上的进项税额统计     查看详情

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什么叫高开发票,高开多少会有风险,涉及税务、账务有什么注意事项#工业制造#

会计宝 小妮老师

高开发票又叫虚开发票     查看详情

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