2021年增值税加计10%抵减没做,现在税务局要我们改12月申报表,2021年也没做账,报表已经上报了,现在账能坐在2022年吗?怎么做呢?

2022/2/16 16:06:37

2021年增值税加计10%抵减没做,现在税务局要我们改12月申报表,2021年也没做账,报表已经上报了,现在账能坐在2022年吗?怎么做呢?

加计递减后是交税还是退税?

不交税也不退税

因为我们2021年底还有留底税

老师,加计抵减的进项是做收入吗?是营业外收入还是其他收益还是都可以啊

营业外收入或其他收益都可以的

可以直接冲费用吗

1、会计准则 借:应交税费—增值税加计抵减  dai:其他收益 2、小企业会计准则 借:应交税费—增值税加计抵减  dai:营业外收入

一般上面这样做的哦

老师,因为这个加计抵减是2021年的,但是我们没有使用,要不要做以前年度损益调整呢

如果使用的是小企业会计准则的话,可以在当期进行调整

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大宁老师财务经理答疑老师
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2022-02-16 16:06羊西西

2021年增值税加计10%抵减没做,现在税务局要我们改12月申报表,2021年也没做账,报表已经上报了,现在账能坐在2022年吗?怎么做呢?
会计宝
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大宁老师2022-02-16 16:08

加计递减后是交税还是退税?

2022-02-17 13:13羊西西

不交税也不退税
会计宝

2022-02-17 13:13羊西西

因为我们2021年底还有留底税
会计宝

2022-02-17 13:14羊西西

老师,加计抵减的进项是做收入吗?是营业外收入还是其他收益还是都可以啊
会计宝
会计宝

大宁老师2022-02-17 13:50

营业外收入或其他收益都可以的

2022-02-17 14:07羊西西

可以直接冲费用吗
会计宝
会计宝

大宁老师2022-02-17 14:21

1、会计准则 借:应交税费—增值税加计抵减  dai:其他收益 2、小企业会计准则 借:应交税费—增值税加计抵减  dai:营业外收入
会计宝

大宁老师2022-02-17 14:21

一般上面这样做的哦

2022-02-17 15:24羊西西

老师,因为这个加计抵减是2021年的,但是我们没有使用,要不要做以前年度损益调整呢
会计宝
会计宝

大宁老师2022-02-17 15:32

如果使用的是小企业会计准则的话,可以在当期进行调整

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