公司账面上有待抵扣的进项税,但实际上进项税票都用完了,手里一张都没有。有没有可能是之前的财务将进项重复做账导致的,我接手之前换了好几个财务。这种情况账面要怎么处理?

2022/3/11 12:56:56

公司账面上有待抵扣的进项税,但实际上进项税票都用完了,手里一张都没有。有没有可能是之前的财务将进项重复做账导致的,我接手之前换了好几个财务。这种情况账面要怎么处理?

查一下你们发票认证平台看看是否有还没勾选的

认证平台未勾选的进项跟我手里未认证的票每月都是一致的,每月我都会跟平台核对。这个月进项票都用完了,勾选平台也显示没有进项票了,但是一查账,发现待抵扣进项科目下居然还有几万的余额

那你查一下待抵扣进项账由来

这查起来工作量就大了,这个公司开业有10年,待抵扣进项税科目下一直都有余额,从来未清零过。现在的余额是十年累计下来的

税务查账的话,这个科目下有余额,有没有税务风险?我可以向税务证明勾选平台也没有可用的进项

风险很小

你可以查一下近三年,如果查不到就不用管了。

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木言注册会计师,高级会计师,税务师答疑老师
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2022-03-11 12:56匿名提问

公司账面上有待抵扣的进项税,但实际上进项税票都用完了,手里一张都没有。有没有可能是之前的财务将进项重复做账导致的,我接手之前换了好几个财务。这种情况账面要怎么处理?
会计宝
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木言2022-03-11 12:58

查一下你们发票认证平台看看是否有还没勾选的

2022-03-11 13:03匿名提问

认证平台未勾选的进项跟我手里未认证的票每月都是一致的,每月我都会跟平台核对。这个月进项票都用完了,勾选平台也显示没有进项票了,但是一查账,发现待抵扣进项科目下居然还有几万的余额
会计宝
会计宝

木言2022-03-11 13:05

那你查一下待抵扣进项账由来

2022-03-11 13:09匿名提问

这查起来工作量就大了,这个公司开业有10年,待抵扣进项税科目下一直都有余额,从来未清零过。现在的余额是十年累计下来的
会计宝

2022-03-11 13:12匿名提问

税务查账的话,这个科目下有余额,有没有税务风险?我可以向税务证明勾选平台也没有可用的进项
会计宝
会计宝

木言2022-03-11 13:19

风险很小
会计宝

木言2022-03-11 13:19

你可以查一下近三年,如果查不到就不用管了。

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