我是购货方,11月认证抵扣了进项发票,12月收到了销售方的红冲的11月的发票。我12月做账要做进项税额转出的吧,还有之前的成本要不要冲销呢。 11月做账:借 主营业务收入(试剂) 应交税费(进项税额) 贷 应付账款 结转成本:借 主营业务成本 贷 主营业务收入(试剂) 想问我12月做账怎么做个完整的分录

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2025/1/14 10:25:41

我是购货方,11月认证抵扣了进项发票,12月收到了销售方的红冲的11月的发票。我12月做账要做进项税额转出的吧,还有之前的成本要不要冲销呢。 11月做账:借 主营业务收入(试剂) 应交税费(进项税额) dai 应付账款 结转成本:借 主营业务成本 dai 主营业务收入(试剂) 想问我12月做账怎么做个完整的分录

你们这个是购买方,对不对

对

你分红的时候借主营业务成本负数 dai主营业务收入负数

进项税额转出得做吧

你如果做了进项税额的话是需要转出的

这样做?

我在网上搜的只有第一步,都没有写成本还得做负数。所以不知道对不对

我就想知道你采购的时候是怎么做的

你这个根本就做的不对啊

啊

哪里不对,收到进项发票不就是这样做

购为啥借方收入呢?

那您的理解是怎么做

收到进项发票

举个例子来说,你购货吧 借,库存商品应交税费,应交增值税进项税额dai,应付账款

应该按照上面这么做呀

哦哦,是,我写错了,不应该用主营业务收入,应该用库存商品

对,应该是这么做才对

好,这个是我写错了,那我收到已经认证的发票,又被红冲了,是这样做账吗

就是先把你之前做错的冲销,然后再是正确的做账

我11月还做了一笔 借主营业务成本,dai 库存商品这个分录

12月还要不要冲销

因为已经红冲了,所以这个也得冲销

好的 谢谢

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2025-01-14 10:25腾腾大发

我是购货方,11月认证抵扣了进项发票,12月收到了销售方的红冲的11月的发票。我12月做账要做进项税额转出的吧,还有之前的成本要不要冲销呢。 11月做账:借 主营业务收入(试剂) 应交税费(进项税额) dai 应付账款 结转成本:借 主营业务成本 dai 主营业务收入(试剂) 想问我12月做账怎么做个完整的分录
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哈哈老师2025-01-14 10:27

你们这个是购买方,对不对
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2025-01-14 10:27腾腾大发

对
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-14 10:29

你分红的时候借主营业务成本负数 dai主营业务收入负数

2025-01-14 10:30腾腾大发

进项税额转出得做吧
会计宝
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哈哈老师2025-01-14 10:32

你如果做了进项税额的话是需要转出的

2025-01-14 10:18腾腾大发

会计宝
会计宝

2025-01-14 10:33腾腾大发

这样做?
会计宝

2025-01-14 10:33腾腾大发

我在网上搜的只有第一步,都没有写成本还得做负数。所以不知道对不对
会计宝
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哈哈老师2025-01-14 10:34

我就想知道你采购的时候是怎么做的

2025-01-14 10:21腾腾大发

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-14 10:54

你这个根本就做的不对啊

2025-01-14 10:55腾腾大发

啊
会计宝

2025-01-14 10:55腾腾大发

哪里不对,收到进项发票不就是这样做
会计宝
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哈哈老师2025-01-14 10:55

购为啥借方收入呢?

2025-01-14 10:57腾腾大发

那您的理解是怎么做
会计宝

2025-01-14 10:58腾腾大发

收到进项发票
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哈哈老师2025-01-14 10:58

举个例子来说,你购货吧 借,库存商品应交税费,应交增值税进项税额dai,应付账款
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哈哈老师2025-01-14 10:58

应该按照上面这么做呀

2025-01-14 10:59腾腾大发

哦哦,是,我写错了,不应该用主营业务收入,应该用库存商品
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-14 11:00

对,应该是这么做才对

2025-01-14 11:01腾腾大发

好,这个是我写错了,那我收到已经认证的发票,又被红冲了,是这样做账吗
会计宝

2025-01-14 11:38腾腾大发

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-14 11:03

就是先把你之前做错的冲销,然后再是正确的做账

2025-01-14 11:10腾腾大发

我11月还做了一笔 借主营业务成本,dai 库存商品这个分录
会计宝

2025-01-14 11:10腾腾大发

12月还要不要冲销
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-01-14 11:12

因为已经红冲了,所以这个也得冲销

2025-01-14 11:12腾腾大发

好的 谢谢
会计宝
哈哈老师

哈哈老师2025-01-14 11:13

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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