老师怎么调账呀 这样调账是不是就1.2账都得从新整理呢

2022/3/15 11:31:37

老师怎么调账呀 这样调账是不是就1.2账都得从新整理呢

要保证2022年的期初数与2021年审计报表的期末数据一致,需要返回到2021年12月去调整;日常工作中,有企业是直接在3月进行调账的,对外报送报表的时候直接更改报表期初数据。

我直接改2022年的年初数字可以? 还用调账去年12月账?

因为去年有个20万保证金没有寄 ,我直接寄入2022年2月凭证里了,要是我调了2022年初数,那是不是得把2月分20万凭证给删除了

这要看你们公司的要求了,如果必须要求系统里面的期初数与审计报告的期末数一致,就需要返回去调账。

有的企业是审计数据确定后,就直接在当月调账了,并没有调整到对应年度。

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xinyue税务师答疑老师
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2022-03-15 11:3134797351

老师怎么调账呀 这样调账是不是就1.2账都得从新整理呢
会计宝

2022-03-15 11:3734797351

会计宝
会计宝

2022-03-15 11:3734797351

会计宝
会计宝
会计宝

xinyue2022-03-15 11:38

要保证2022年的期初数与2021年审计报表的期末数据一致,需要返回到2021年12月去调整;日常工作中,有企业是直接在3月进行调账的,对外报送报表的时候直接更改报表期初数据。

2022-03-15 11:5734797351

我直接改2022年的年初数字可以? 还用调账去年12月账?
会计宝

2022-03-15 11:5934797351

因为去年有个20万保证金没有寄 ,我直接寄入2022年2月凭证里了,要是我调了2022年初数,那是不是得把2月分20万凭证给删除了
会计宝
会计宝

xinyue2022-03-15 12:32

这要看你们公司的要求了,如果必须要求系统里面的期初数与审计报告的期末数一致,就需要返回去调账。
会计宝

xinyue2022-03-15 12:35

有的企业是审计数据确定后,就直接在当月调账了,并没有调整到对应年度。

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